前言：本站為你精心整理了規(guī)范國庫科財務(wù)管理辦法范文，希望能為你的創(chuàng)作提供參考價值，我們的客服老師可以幫助你提供個性化的參考范文，歡迎咨詢。

為加強(qiáng)國庫科內(nèi)部財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)收支行為，保障各項工作正常開展，提高資金使用效益，依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計準(zhǔn)則》、《行政單位財務(wù)規(guī)則》和《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

一、科內(nèi)部財務(wù)管理必須嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，堅持統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理?？苾?nèi)各項支出，要量入為出，勤儉節(jié)約，提高資金的使用效益。

二、科內(nèi)部財務(wù)工作由綜合組統(tǒng)一管理，并定期向局領(lǐng)導(dǎo)提供支出情況及支出進(jìn)度。

三、一般支出管理。一般支出包括經(jīng)常性支出和項目支出兩部分。經(jīng)常性支出是為維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)和完成日常工作任務(wù)發(fā)生的支出，如辦公用品支出、差旅費(fèi)支出等。項目支出是為完成專項或特定工作任務(wù)發(fā)生的支出，如改革運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出、銀行手續(xù)費(fèi)支出、財政決算編審費(fèi)支出等。

（一）經(jīng)常性支出的辦理

1.固定資產(chǎn)和辦公用品采購支出。自行采購固定資產(chǎn)和辦公用品時，需報分管局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。報銷時，填報《市財政局支出報銷單》，并附相關(guān)票據(jù)，經(jīng)科長簽字后報局領(lǐng)導(dǎo)核簽。

2.差旅費(fèi)支出。報銷時，填報《市財政局差旅費(fèi)報銷單》，并附相關(guān)票據(jù)，經(jīng)科長簽字后報局領(lǐng)導(dǎo)核簽。

（二）項目支出的辦理

項目經(jīng)費(fèi)支出時，應(yīng)先經(jīng)分管科長審示后報科長審批；項目支出結(jié)算時，應(yīng)填報《市財政局支出報銷單》，并附支出明細(xì)單，經(jīng)科長簽字后報局領(lǐng)導(dǎo)核簽。

四、國庫專項支出管理。

（一）指標(biāo)劃分。由綜合組負(fù)責(zé)將年初預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行劃分。

（二）計劃錄入及審批。由經(jīng)辦組提供用款申請依據(jù)及領(lǐng)導(dǎo)簽字、蓋章的申請單，送審核組錄入用款計劃申請，用款計劃申請書經(jīng)經(jīng)辦組長、審核組長簽字后送綜合組審簽，用款計劃由綜合組審批下達(dá)。

（三）支付申請及受理。用款計劃審批后，審核組經(jīng)辦人根據(jù)經(jīng)辦組提供的相關(guān)付款信息，錄入支付申請，支付申請書經(jīng)經(jīng)辦組長及科長簽字后按正常支付流程辦理。

（四）賬務(wù)處理。由會計組按規(guī)定收集相關(guān)憑證、記帳。

五、經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)度由綜合組定期匯總上報局領(lǐng)導(dǎo)。