前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇中小型企業(yè)論文范文，相信會為您的寫作帶來幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

中小型企業(yè)論文范文第1篇

隨著創(chuàng)意設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，西安的與設(shè)計(jì)相關(guān)的中小企業(yè)也開始了解到工業(yè)設(shè)計(jì)對于產(chǎn)品銷售和市場占有率起著決定性的作用，開始在產(chǎn)品的研發(fā)階段導(dǎo)入工業(yè)設(shè)計(jì)。但是這些企業(yè)對工業(yè)設(shè)計(jì)的理解參差不齊，其導(dǎo)入工業(yè)設(shè)計(jì)的目的也各不相同。這就使得設(shè)計(jì)公司在于企業(yè)合作中沒法合理化的運(yùn)用設(shè)計(jì)方法以達(dá)到產(chǎn)品的最優(yōu)化配置。通過目前市場調(diào)研，西安中小型企業(yè)中對工業(yè)設(shè)計(jì)的認(rèn)知主要分為以下幾個方面。

1、外觀設(shè)計(jì)

眾多企業(yè)認(rèn)為工業(yè)設(shè)計(jì)僅僅是設(shè)計(jì)產(chǎn)品造型的外觀，將產(chǎn)品以一種美的形態(tài)展示給用戶。他們在產(chǎn)品開發(fā)中導(dǎo)入工業(yè)設(shè)計(jì)是完全為了產(chǎn)品的美觀，而不去考慮產(chǎn)品中的其他因素，如易用性、創(chuàng)新性、可發(fā)展性等。此次調(diào)研的兩家電子類公司。這兩個公司都從事電子行業(yè)，其產(chǎn)品的核心為電氣電路，對于工業(yè)設(shè)計(jì)的要求僅僅是一個能將產(chǎn)品內(nèi)部電路完美包裝的“盒子”。企業(yè)選擇設(shè)計(jì)公司的主要標(biāo)準(zhǔn)為廉價的設(shè)計(jì)資費(fèi)，有次可見其對產(chǎn)品的要求僅僅是不至于難看的無人問津，企業(yè)認(rèn)為只要是設(shè)計(jì)公司設(shè)計(jì)出來的外觀可以用來生產(chǎn)即可，完全忽略所設(shè)計(jì)的產(chǎn)品在造型上與用戶的交互性以及工業(yè)設(shè)計(jì)為產(chǎn)品所帶來的附加價值。這兩個企業(yè)的觀點(diǎn)完全是對于工業(yè)設(shè)計(jì)的誤讀，這也與中國引入工業(yè)設(shè)計(jì)后對工業(yè)設(shè)計(jì)教育的方式有所關(guān)系。工業(yè)設(shè)計(jì)不是簡單的產(chǎn)品造型設(shè)計(jì)，其對產(chǎn)品的附加價值絕對不僅僅體現(xiàn)于產(chǎn)品的外觀，而更多的體現(xiàn)于對產(chǎn)品的易用性、創(chuàng)新性以及產(chǎn)品所給用戶帶來的反思層上的情感因素的增加。各企業(yè)應(yīng)該首先明白工業(yè)設(shè)計(jì)的本質(zhì)，才能更好的在產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)中合理的導(dǎo)入工業(yè)設(shè)計(jì)，以其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益。

2、繪制加工圖紙

工業(yè)設(shè)計(jì)與客戶對接，讓客戶的需求實(shí)體化，這理應(yīng)是工業(yè)設(shè)計(jì)的正常工作。但在實(shí)際實(shí)施中，經(jīng)常會出現(xiàn)客戶的需求已經(jīng)十分具體，而使設(shè)計(jì)工作流于表面的情況。本次調(diào)研的某家具制造企業(yè)，中型企業(yè)，擁有從產(chǎn)品開發(fā)到生產(chǎn)的一系列機(jī)構(gòu)，并且擁有自己的展廳。但是，該企業(yè)是以生產(chǎn)酒店家具與辦公家具為主的，由于去從事行業(yè)的特殊性，其產(chǎn)品設(shè)計(jì)在多數(shù)情況下是以客戶為主，產(chǎn)品的設(shè)計(jì)是根據(jù)客戶所提出的要求而去進(jìn)行設(shè)計(jì)，多數(shù)情況客戶會拿已有的產(chǎn)品照片作為設(shè)計(jì)基準(zhǔn)。企業(yè)沒有自己的研發(fā)目標(biāo)，僅僅是根據(jù)各個客戶的指示行事。這就使得在企業(yè)沒有自己的自主產(chǎn)品，設(shè)計(jì)工作僅僅停留在繪制加工圖的階段。產(chǎn)生這樣的原因是企業(yè)沒有一個良好的管理層與長期的發(fā)展戰(zhàn)略，企業(yè)對于產(chǎn)品的生產(chǎn)僅僅是要求獲得客戶的認(rèn)可，而忽略了企業(yè)自身風(fēng)格的發(fā)展。這種對于工業(yè)設(shè)計(jì)的理解無法體現(xiàn)設(shè)計(jì)對企業(yè)發(fā)展的推動力，將設(shè)計(jì)還僅僅是定位于產(chǎn)品制造的低端層面。工業(yè)設(shè)計(jì)的作用點(diǎn)不僅僅在產(chǎn)品個體上，其體現(xiàn)的是企業(yè)整體的文化與發(fā)展策略。

3、盲目追隨

對工業(yè)設(shè)計(jì)的盲目追隨在西安本土的企業(yè)中并不少見。成立專門的設(shè)計(jì)部門，但往往由于人員、制度等原因，其工作不以產(chǎn)品設(shè)計(jì)為主，反而企業(yè)內(nèi)部的一些設(shè)計(jì)工作要以外包的形式交由專門的設(shè)計(jì)公司完成。在調(diào)研中，西安某大型企業(yè)的子公司就是這種情況，其工業(yè)設(shè)計(jì)部門成立不久，人員少，又因?yàn)槠洚a(chǎn)品以重工業(yè)為主，產(chǎn)品線更新較慢，設(shè)計(jì)部門的工作量較少，因此其主要工作反而是公司宣傳產(chǎn)品的設(shè)計(jì)。由于設(shè)計(jì)師平時的設(shè)計(jì)任務(wù)較簡單，得不到鍛煉，當(dāng)企業(yè)需要一些重要的設(shè)計(jì)時則需要外包與企業(yè)外部的大的設(shè)計(jì)公司。該企業(yè)設(shè)計(jì)部門的成立并不是為了在企業(yè)發(fā)展中對所需要的設(shè)計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行合理解決，而是只為了增加一個設(shè)計(jì)部門以完善企業(yè)的整體構(gòu)架。該企業(yè)在設(shè)置設(shè)計(jì)部門時，是企業(yè)高層覺得作為一個制造業(yè)企業(yè)，應(yīng)該有自己的工業(yè)設(shè)計(jì)部門，但并沒有考慮到企業(yè)產(chǎn)品的已趨于成熟，短期內(nèi)不需要進(jìn)行革新設(shè)計(jì)，并且由于西部設(shè)計(jì)人才缺失的原因，其所招的設(shè)計(jì)師不能進(jìn)行高水平的設(shè)計(jì)，致使設(shè)計(jì)部門形同虛設(shè)。

4、個別企業(yè)有產(chǎn)品戰(zhàn)略

上述所說的認(rèn)知，不能說完全錯誤，但都不全面，設(shè)計(jì)應(yīng)該是協(xié)調(diào)用戶、企業(yè)、社會三方面的。其在企業(yè)中的作用應(yīng)該是起到戰(zhàn)略決策性意義的。本次調(diào)研中所接觸的一家電器類企業(yè)，其對工業(yè)設(shè)計(jì)就有比較正確的認(rèn)識。該企業(yè)在產(chǎn)品開發(fā)中導(dǎo)入工業(yè)設(shè)計(jì)的目的是通過對產(chǎn)品的改良提高產(chǎn)品市場份額，最后達(dá)到企業(yè)的受益。企業(yè)不光將產(chǎn)品設(shè)計(jì)定位于滿足用戶，同時還擁有自己的產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略，有著對國內(nèi)各部分市場的占有率的長期規(guī)劃。將工業(yè)設(shè)計(jì)作為一項(xiàng)推動企業(yè)發(fā)展的源動力，作用于企業(yè)的各個方面，而不是單單的將工業(yè)設(shè)計(jì)認(rèn)為是一種產(chǎn)品造型或滿足客戶以得到短期經(jīng)濟(jì)效益的手段。工業(yè)設(shè)計(jì)是通過建立企業(yè)與產(chǎn)品用戶之間的協(xié)調(diào)關(guān)系而帶來企業(yè)的長期發(fā)展。多數(shù)企業(yè)能明白這一點(diǎn)就可以從長期來推對企業(yè)的發(fā)展。

二、工業(yè)設(shè)計(jì)在西安中小型企業(yè)中的發(fā)展道路

西安多數(shù)中小型企業(yè)還不夠發(fā)達(dá)，現(xiàn)代化還不夠完善，與中國沿海企業(yè)還有一定的差距，應(yīng)此對工業(yè)設(shè)計(jì)的理解有一定的偏差與誤解是可以理解的。但隨著西安經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)應(yīng)該將工業(yè)設(shè)計(jì)提升到一個設(shè)計(jì)戰(zhàn)略的高度，將工業(yè)設(shè)計(jì)作為企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，指導(dǎo)企業(yè)自身的發(fā)展，通過工業(yè)設(shè)計(jì)去調(diào)控企業(yè)各個環(huán)節(jié)上資源的合理配置才是在企業(yè)生產(chǎn)中導(dǎo)入工業(yè)設(shè)計(jì)的最終目標(biāo)。

三、結(jié)語

中小型企業(yè)論文范文第2篇

1.1缺乏對企業(yè)文化內(nèi)涵的真正理解

由于許多中小企業(yè)管理者缺乏對企業(yè)文化的正確認(rèn)識，中小企業(yè)在文化建設(shè)方面很嚴(yán)重的問題就是單一追求企業(yè)文化的表面形式，不重視企業(yè)文化的本質(zhì)和內(nèi)涵建設(shè)。每個企業(yè)的企業(yè)文化應(yīng)該是獨(dú)特的，是企業(yè)在創(chuàng)業(yè)過程和發(fā)展過程中的形成的獨(dú)特的價值理論體系，里面包含著創(chuàng)業(yè)者在創(chuàng)業(yè)過程中形成的思想和價值觀念，也包含了企業(yè)在創(chuàng)業(yè)奮斗過程中集體形成的行為思想和理念。如果企業(yè)文化在建設(shè)過程中只有表層的形式而未展現(xiàn)出深層次的內(nèi)在價值是沒有意義的，而且這樣的企業(yè)文化也是難以持續(xù)的。

1.2缺乏個性及創(chuàng)新精神

市場是發(fā)展變化的，企業(yè)經(jīng)營活動環(huán)境不是一成不變的，所以企業(yè)文化也要隨著環(huán)境變化而不斷做出調(diào)整和創(chuàng)新。目前很多中小型企業(yè)不重視企業(yè)文化的更新，很多企業(yè)的企業(yè)文化還停留在最初的階段，許多管理者認(rèn)為企業(yè)創(chuàng)新的重點(diǎn)是產(chǎn)品不是企業(yè)文化，不明確企業(yè)文化創(chuàng)新的重要作用，不及時根據(jù)環(huán)境的變化調(diào)整和更新企業(yè)文化的內(nèi)容，使得企業(yè)文化與企業(yè)發(fā)展的不相適應(yīng)，長期如此就造成了企業(yè)文化不僅不能推動企業(yè)的發(fā)展，甚至?xí)璧K企業(yè)的發(fā)展的狀況。

1.3缺乏與企業(yè)經(jīng)營活動緊密聯(lián)系

任何企業(yè)的企業(yè)文化與企業(yè)的經(jīng)營活動是緊密聯(lián)系在一起的，不是孤立存在的。企業(yè)文化通過其導(dǎo)向作用，把企業(yè)員工的思想和行為都導(dǎo)向到企業(yè)的目標(biāo)、使命形成合力。為企業(yè)經(jīng)營活動提供力源泉和精神動力，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)確立的經(jīng)營目標(biāo)；同時企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)又可以使企業(yè)員工在思想上產(chǎn)生自豪感，形成更強(qiáng)的凝聚力，從而在工作態(tài)度發(fā)生重要轉(zhuǎn)變，從被動的接受管理到自覺遵守企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度，主動維護(hù)企業(yè)形象。當(dāng)前許多中小企業(yè)的經(jīng)營者在文化建設(shè)上往往把企業(yè)文化和企業(yè)的經(jīng)營活動分開來做，認(rèn)為企業(yè)文化和企業(yè)的經(jīng)營活動是兩碼事，形成了文化建設(shè)和經(jīng)營活動兩條路線，這就失去了文化建設(shè)的意義。

2加強(qiáng)中小企業(yè)文化建設(shè)的主要方法

2.1管理者在思想上應(yīng)重視企業(yè)文化的建設(shè)

我國大多數(shù)中小型企業(yè)從小作坊發(fā)展起來的，在企業(yè)發(fā)展初期主要是依靠經(jīng)驗(yàn)和親情關(guān)系來管理企業(yè)的，企業(yè)文化的作用看起來并不明顯，因此造成很多企業(yè)認(rèn)為企業(yè)文化建設(shè)不重要，很多企業(yè)會做些企業(yè)文化方面的工作也僅僅是停留在喊喊口號，出于趕時髦的目的，不沒有真正期望企業(yè)文化發(fā)揮作用，也可以說沒有認(rèn)識到企業(yè)文化的重要作用。所以，企業(yè)管理者必須革除以往對企業(yè)文化認(rèn)識方面不正確的思想，認(rèn)真地學(xué)習(xí)企業(yè)文化方面的知識，加強(qiáng)對企業(yè)文化重要性的認(rèn)識，深刻理解企業(yè)文化的本質(zhì)和內(nèi)涵，掌握如何通過企業(yè)文化建設(shè)來促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

2.2不斷創(chuàng)新企業(yè)文化并注重個性化發(fā)展

一個企業(yè)區(qū)別于另一個企業(yè)主要體現(xiàn)在企業(yè)目標(biāo)和使命上，企業(yè)的使命說到底是在企業(yè)的文化上，一個企業(yè)的企業(yè)文化可以反映一個企業(yè)本質(zhì)特點(diǎn)和內(nèi)在特征，其他的外在形象都是其表現(xiàn)出來的具體特點(diǎn)，所以一個企業(yè)要想?yún)^(qū)別于另外一個企業(yè)，想在市場上獨(dú)樹一幟，除了在產(chǎn)品上下功夫外，更重要的是在企業(yè)文化上下功夫。企業(yè)在建設(shè)本企業(yè)文化時，應(yīng)該充分了解本企業(yè)目標(biāo)、使命和內(nèi)在特點(diǎn)，設(shè)計(jì)創(chuàng)造出符合本企業(yè)實(shí)際特征和狀況的文化，而不是照搬照抄別的企業(yè)文化。同時也要注意的是企業(yè)文化的建設(shè)是一個動態(tài)的過程，并不是一成不變的事情，應(yīng)該根據(jù)企業(yè)發(fā)展變化和市場環(huán)境的變化不斷進(jìn)行調(diào)整，不斷更新企業(yè)文化的內(nèi)容，以適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要。也只有不斷更新并創(chuàng)造出符合本企業(yè)實(shí)際發(fā)展需要的文化才能發(fā)揮企業(yè)文化的真正作用。

2.3加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)與經(jīng)營活動的結(jié)合

企業(yè)文化的發(fā)展和企業(yè)的經(jīng)營活動是緊密相聯(lián)的，無論是企業(yè)發(fā)展初期，還是在具有一定規(guī)模之后。企業(yè)進(jìn)行文化的建設(shè)，并不是做表面工作，從根本上來說就是要促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展，用來指導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)營活動，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)。如果把企業(yè)文化建設(shè)與經(jīng)營活動隔離開來進(jìn)行，則兩者都取不到好的效果。因此，企業(yè)在進(jìn)行文化建設(shè)時，一定要做到兩者緊密結(jié)合，一方面企業(yè)文化建設(shè)要結(jié)合企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營情況，有利于本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動開展，另一方面是企業(yè)在經(jīng)營活動的同時要積極開展文化建設(shè)，促進(jìn)企業(yè)文化的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)兩者共同發(fā)展，相互促進(jìn)。

2.4加強(qiáng)對全體員工的培訓(xùn)，提高全體員工的參與程度

中小型企業(yè)論文范文第3篇

盲目地追求利潤和市場份額、不重視財(cái)務(wù)管理、思想死板落后等思想存在于我國中小型企業(yè)中，導(dǎo)致不少企業(yè)處于生產(chǎn)型管理狀態(tài)當(dāng)中，無法充分發(fā)揮企業(yè)在規(guī)避風(fēng)險、資金管理方面的功能。舉例來說，一些不夠完善的政策使得中小型企業(yè)和大型企業(yè)在競爭中不能處于完全公平的位置之上；來自于地方政府的行業(yè)干預(yù)，讓這些企業(yè)無法設(shè)定長期的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)；企業(yè)負(fù)責(zé)人擾亂財(cái)務(wù)管理等。我國的中小型企業(yè)具有生產(chǎn)規(guī)模不大、經(jīng)營靈活，投入成本低、產(chǎn)出高的特點(diǎn)，因此在國民經(jīng)濟(jì)體制中，它們成為最為生氣蓬勃的一支。但是，同時我們也看到，由于經(jīng)濟(jì)、法律法規(guī)以及制度上的很多條件不完備，讓中小型企業(yè)的發(fā)展變得停滯不前，而其中最為重要的一個因素就是資金的匱乏，在眾多的制約因素中這一點(diǎn)在企業(yè)實(shí)際經(jīng)營中顯得尤為突出。從一個角度上講，很多中小型企業(yè)管理者沒有科學(xué)、系統(tǒng)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和知識，盲目地追求短期的銷量，因而不能正確地對待財(cái)務(wù)管理工作，不能充分發(fā)揮企業(yè)在規(guī)避風(fēng)險、資金管理方面的功能。從另一個角度講，中小型企業(yè)的融資離不開銀行發(fā)放的貸款，但是現(xiàn)實(shí)情況是中小型企業(yè)滿足銀行貸款的條件非常有限，這些企業(yè)的會計(jì)賬目不明確、不清晰，有效的財(cái)務(wù)信息沒有及時反饋給企業(yè)負(fù)責(zé)人，從而使決策不夠全面和失時。

2中小型企業(yè)存在的問題及分析

2.1產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向不明確,項(xiàng)目投資缺乏科學(xué)論證目前，我國中小型企業(yè)發(fā)展中存在的問題主要有兩個：一是沒有客觀地了解自身的條件和能力,漠視宏觀調(diào)控的作用，盲目地追求熱點(diǎn)行業(yè)。二是沒有科學(xué)地計(jì)劃與配置企業(yè)的資金來源、投放領(lǐng)域、建設(shè)周期等,沒有科學(xué)地核實(shí)經(jīng)營生產(chǎn)過程中所需的現(xiàn)金額度以及流向等，因此在項(xiàng)目建設(shè)上一旦匆忙啟動，在遇到國家加大宏觀調(diào)控力度的時候，往往就會出現(xiàn)銀行信貸縮緊,致使企業(yè)建設(shè)資金不能按時到位，使企業(yè)陷入進(jìn)退維谷、左右為難的境地,經(jīng)濟(jì)損失在所難免。

2.2資金短缺,融資困難首先，投資資本小、規(guī)模小這些特征讓中小型企業(yè)在融資過程中受到很大的制約,影響著企業(yè)的發(fā)展。其中一個主要的原因就是企業(yè)信譽(yù)度低、整體素質(zhì)低。在固定資產(chǎn)投資和貸款方面，國有商業(yè)銀行的審批權(quán)限過度集中，貸款回收困難、處于比例較高的不良貸款情況、不完備的擔(dān)保體系等都使得銀行方面不得不對企業(yè)經(jīng)營行為進(jìn)行有效戒備,因此在防范投放風(fēng)險上金融機(jī)構(gòu)就顯得格外小心翼翼。其次,民間融資并沒有對中小型企業(yè)全面開放,中小型企業(yè)并不適合使用民間集資的辦法來緩解融資問題，在這一點(diǎn)上只能憑借個人信用度以及高額的利息作為保證，這樣的民間投資成本很高,風(fēng)險也很大?？傊?，資金的匱乏、薄弱的投資能力都導(dǎo)致了中小型企業(yè)止步不前，無法迅速發(fā)展。

2.3管理模式僵化,管理觀念陳舊高度統(tǒng)一的經(jīng)營、所有權(quán)是中小型企業(yè)在管理上所呈現(xiàn)出的一個典型模式。在這一模式中，企業(yè)負(fù)責(zé)人既是投資者又是經(jīng)營主體,因此給財(cái)務(wù)管理帶來了消極的影響。個體私營的特性往往導(dǎo)致中小型企業(yè)的負(fù)責(zé)人一人決策或是家族化管理,而個人或家族成員的素質(zhì)不高就會出現(xiàn)嚴(yán)重缺乏財(cái)務(wù)管理的認(rèn)識和了解，缺乏相關(guān)的知識和理論或是觀念陳舊，由此在企業(yè)中就會出現(xiàn)職責(zé)不清、越權(quán)行事、財(cái)務(wù)混亂等現(xiàn)象。沒有從事內(nèi)部審計(jì)工作的人員，沒有設(shè)立相關(guān)的部門或是無力設(shè)立，這樣的企業(yè)就會出現(xiàn)監(jiān)管不嚴(yán)、信息失實(shí)的現(xiàn)象。有些企業(yè)設(shè)立了這樣的部門也安排了相應(yīng)的人員，但是沒有保證其應(yīng)有的獨(dú)立性，使其同樣不能夠正確、充分地發(fā)揮作用。

2.4管理基礎(chǔ)薄弱,內(nèi)部控制不嚴(yán)格在決策和經(jīng)營管理的層面上，高度統(tǒng)一的經(jīng)營、所有權(quán)也導(dǎo)致了這些企業(yè)往往處于主觀和隨意的狀態(tài)里,沒有切實(shí)、有效、規(guī)范的財(cái)務(wù)管理手段，可操作性差。一是在現(xiàn)金管理上出現(xiàn)漏洞,表現(xiàn)在資金閑置或是嚴(yán)重缺乏。二是在收款工作上出現(xiàn)周轉(zhuǎn)延遲,資金難以回籠，其根本的緣由是賒銷政策的缺失,沒有有效的催款方式,因此呆賬、死賬的出現(xiàn)就在所難免了。三是在控制庫存工作上出現(xiàn)枯竭，由此形成了資金閑置。四是在資產(chǎn)管理工作上出現(xiàn)浪費(fèi)和資產(chǎn)流失，沒有妥善管理原始素材、半成品以及固定資產(chǎn)等，職責(zé)不清導(dǎo)致浪費(fèi)、損失嚴(yán)重。

3加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的建議

3.1面向市場,采用科學(xué)投資策略首先，中小型企業(yè)的發(fā)展會面對很多困難和危機(jī)，為了規(guī)避這些風(fēng)險,企業(yè)應(yīng)該在規(guī)模擴(kuò)大上抓準(zhǔn)時機(jī)，穩(wěn)健地進(jìn)行理財(cái)，采用科學(xué)的投資方式。建設(shè)項(xiàng)目必然要面對風(fēng)險，發(fā)現(xiàn)危機(jī)較大的就應(yīng)該啟動預(yù)制方案主動回避。在實(shí)際經(jīng)營的投資中,中小型企業(yè)可以盡量使用短期或是中期的模式,對于資金投放的項(xiàng)目要進(jìn)行嚴(yán)格考察和全面論證,增強(qiáng)這方面的工作并將資金投放方案加以完善和優(yōu)化。此外,還應(yīng)該抓準(zhǔn)對于企業(yè)發(fā)展十分有利的時機(jī)，完成企業(yè)的規(guī)模擴(kuò)張。其次，中小型企業(yè)的總體能力較為薄弱，因此應(yīng)該集中自身優(yōu)勢,走經(jīng)營專業(yè)化道路。在一定意義上，同時經(jīng)營多個項(xiàng)目、生產(chǎn)多種產(chǎn)品是可以分散和消解風(fēng)險的,但是，如果將力量統(tǒng)一地運(yùn)用在自身的優(yōu)勢項(xiàng)目上，集中專業(yè)化經(jīng)營,對于市場占有率的提升將會起到非常大的促進(jìn)作用。最后，中小型企業(yè)應(yīng)善于補(bǔ)過拾遺。即中小型企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注市場變化，哪里出現(xiàn)了市場空白？自己的產(chǎn)品是否能夠進(jìn)行填補(bǔ)？既然中小型企業(yè)“船小好掉頭”，那么就應(yīng)該將其靈活經(jīng)營的特質(zhì)發(fā)揮得淋漓盡致,在市場空白上集中發(fā)力，“人無我有”，尋找出投資點(diǎn)并擴(kuò)大市場空間。

3.2優(yōu)化企業(yè)外部環(huán)境,拓寬企業(yè)融資渠道目前,我國已經(jīng)出臺了《關(guān)于鼓勵和促進(jìn)中小型企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》《、中小型企業(yè)促進(jìn)法》,從這些法律法規(guī)、政策制定上就可以發(fā)現(xiàn)我國政府十分重視中小型企業(yè)的發(fā)展，在對中小型企業(yè)的政策扶持方面已初見成效。下一步還需要各級政府及管理部門以更加積極的態(tài)度來推進(jìn)和完善有關(guān)中小型企業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)規(guī)章制度，多創(chuàng)造中小型企業(yè)參與競爭的契機(jī)。在企業(yè)外部環(huán)境進(jìn)行優(yōu)化的同時,還可以鼓勵企業(yè)成立一些具有金融性質(zhì)的機(jī)構(gòu),將融資的渠道變得更寬、更廣。這樣也能夠緩解中小型企業(yè)不易融資的困境。

3.3全方位轉(zhuǎn)變企業(yè)財(cái)務(wù)管理觀念作為一種價值觀，財(cái)務(wù)管理觀念是位于思考問題層面的。它對于財(cái)務(wù)管理的實(shí)際工作具有很強(qiáng)的指導(dǎo)作用。我國當(dāng)前的理財(cái)環(huán)境要求企業(yè)在經(jīng)營管理中必須轉(zhuǎn)變觀念,而且是全方位地進(jìn)行改變，否則，企業(yè)就難以在市場競爭中立足?，F(xiàn)代管理的一個根本走勢就是遵循人才發(fā)展的特性而進(jìn)行。企業(yè)的財(cái)務(wù)活動離不開人，都是在人的作用下啟動、運(yùn)作和管理的,因此，作用如何就要看這個人或是這些人的素質(zhì)了，知識、智慧以及投入的程度都是決定因素。因此，在財(cái)務(wù)管理中必須遵從“以人為本”的原則，錢、物都不是工作的中心，摒除“以物為中心”并對每一個員工都表示尊重和理解。同時，應(yīng)該在機(jī)制上實(shí)現(xiàn)責(zé)權(quán)利的相互結(jié)合，在財(cái)務(wù)工作的運(yùn)行中注重對人員行為的規(guī)范和激勵。

3.4強(qiáng)化資金和應(yīng)收賬款的管理,加強(qiáng)財(cái)務(wù)控制日常資金的管理要求必須擁有相當(dāng)?shù)母冬F(xiàn)能力，資金運(yùn)用和資金周轉(zhuǎn)通順靈活，目的就是保障在市場波動的時候能夠應(yīng)付自如，合適的現(xiàn)金持有量也有助于緩解企業(yè)貸款難問題?？偟膩碚f,資產(chǎn)變現(xiàn)的能力越強(qiáng)則企業(yè)相對應(yīng)的收益也就會越少,這就意味著一個企業(yè)的閑置資金量不應(yīng)該過多。假使企業(yè)自身的生產(chǎn)和項(xiàng)目上暫不需要投資，就應(yīng)該將閑置資金用于其他能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造效益的方面,由此可以最大限度地保障企業(yè)的收益。保證合適的現(xiàn)金持有量就不能讓企業(yè)實(shí)際的現(xiàn)金余額超出，如果有超出就可以將多出的部分用于償還債務(wù)等方面，如投資有價證券就是一個不錯的調(diào)節(jié)方式；反過來，如果企業(yè)現(xiàn)金流過低，就應(yīng)該通過籌資的方式來增加現(xiàn)金量，當(dāng)然這一方式只是個短期的行為。內(nèi)部控制機(jī)制的設(shè)立能夠發(fā)揮拾遺補(bǔ)缺的作用，保障中小型企業(yè)的財(cái)務(wù)安全。建立健全企業(yè)財(cái)產(chǎn)物資管理機(jī)制，就必須在物資采購、樣品領(lǐng)取等環(huán)節(jié)做到嚴(yán)格管理和要求。同時，應(yīng)該注意將管理和記錄分開，從而實(shí)現(xiàn)相互監(jiān)督和牽制，并定期進(jìn)行檢查，這樣就能夠及時發(fā)現(xiàn)問題并對工作中的漏洞進(jìn)行修補(bǔ)和完善。最后，還應(yīng)該在盤點(diǎn)、查驗(yàn)工作時進(jìn)行不定期的抽查，以此監(jiān)督管理人員和記錄人員，防患于未然。

4結(jié)語

中小型企業(yè)論文范文第4篇

論文關(guān)鍵詞：社區(qū)銀行，中小企業(yè)，融資

 

社區(qū)銀行的概念來自于美國等西方金融發(fā)達(dá)國家，其中的“社區(qū)”并不是一個嚴(yán)格界定的地理概念。凡是資產(chǎn)規(guī)模較小、主要為經(jīng)營區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)和居民家庭服務(wù)的地方性小型商業(yè)銀行都可稱為社區(qū)銀行。

發(fā)展“社區(qū)銀行”是緩解小企業(yè)和個體工商戶貸款難的治本性措施，是改善金融生態(tài)和宏觀調(diào)控的必要措施。

一、中小企業(yè)融資難的原因分析

中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)中已成為一支重要的力量，在建設(shè)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速增長，保持市場繁榮，擴(kuò)大社會就業(yè)，增加稅收等方面發(fā)揮著越來越重要的作用。截至2009年底，在工商部門注冊的中小企業(yè)已達(dá)1023萬戶（不含個體工商戶）。占全國企業(yè)總數(shù)的99%以上，對GDP的貢獻(xiàn)超過60%，對稅收的貢獻(xiàn)超過50%，提供了近70%的進(jìn)出口貿(mào)易額，創(chuàng)造了80%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。

2008年下半年國際金融危機(jī)對我國經(jīng)濟(jì)造成的負(fù)面影響日益明顯，廣大中小企業(yè)首當(dāng)其沖。“融資難”是當(dāng)今最讓中小企業(yè)頭疼的問題，嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的發(fā)展。其原因十分復(fù)雜，主要表現(xiàn)在四個方面：

第一，中小企業(yè)自身的問題。中小企業(yè)一般規(guī)模小，經(jīng)營變數(shù)多，實(shí)力弱經(jīng)濟(jì)論文，風(fēng)險大，信用水平較低，難以形成對信貸資金的吸引力。

第二，銀行方面的原因。銀行信貸具有比較明顯的規(guī)模經(jīng)濟(jì)性，而中小企業(yè)貸款的單位交易費(fèi)用太高。據(jù)測算，中小企業(yè)的貸款成本是大企業(yè)的5倍，銀行從節(jié)約成本和監(jiān)督費(fèi)用的經(jīng)濟(jì)性出發(fā)，自然對中小企業(yè)惜貸。

第三，中小企業(yè)信用擔(dān)保的機(jī)制、體制不健全。目前面向中小企業(yè)的擔(dān)保業(yè)發(fā)展難以滿足廣大中小企業(yè)提升信用能力的需要；政府出資設(shè)立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通常缺乏后續(xù)的補(bǔ)償機(jī)制；民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)受所有制限制，無法與協(xié)作銀行形成共擔(dān)機(jī)制。據(jù)調(diào)查，中小企業(yè)因無法落實(shí)擔(dān)保而遭到拒貸的比例高達(dá)23.8%。

第四，中小企業(yè)融資渠道窄。目前，我國多層次資本市場建設(shè)滯后，民間融資、上市融資、發(fā)債融資等渠道不暢，創(chuàng)業(yè)投資機(jī)制尚未形成，產(chǎn)權(quán)交易市場功能尚未發(fā)揮，絕大多數(shù)中小企業(yè)難以通過直接融資渠道獲得有效的資金供給。

二、社區(qū)銀行適合中小企業(yè)融資的優(yōu)勢

1．定位優(yōu)勢

大型商業(yè)銀行是以服務(wù)大中型企業(yè)客戶為主，而社區(qū)銀行的目標(biāo)客戶群是中小型企業(yè)(特別是小企業(yè))和社區(qū)居民這些中小客戶。社區(qū)銀行對本社區(qū)內(nèi)的客戶信息熟悉，組織架構(gòu)簡單靈活，信貸決策快速、及時，能夠更好地適應(yīng)中小企業(yè)借款頻率高、貸款需求少的特點(diǎn)，按市場化原則提供全面化、個性化的服務(wù)。因而，社區(qū)銀行能夠在準(zhǔn)入、占領(lǐng)和保持巨大的中小企業(yè)和社區(qū)居民客戶市場方面贏得獨(dú)特優(yōu)勢。

2．信息優(yōu)勢

與其他大型商業(yè)銀行的經(jīng)營模式不同，社區(qū)銀行的經(jīng)營模式是以關(guān)系型銀行業(yè)務(wù)為核心。在這樣的經(jīng)營模式下，社區(qū)銀行能夠獲得作為中小企業(yè)關(guān)系銀行的一系列租金，這些租金激勵著社區(qū)銀行去收集中小企業(yè)的各種信息，并將這些信息運(yùn)用于未來信貸合同的設(shè)計(jì)和調(diào)整當(dāng)中，從而控制融資風(fēng)險和削減銀行貸款決策的信息成本，因信息不對稱造成的道德風(fēng)險和逆選擇相對大型商業(yè)銀行而言較少，風(fēng)險識別能力較強(qiáng)，這使社區(qū)銀行在對中小企業(yè)貸款中獲得比大銀行更大的安全贏利空間。

3．地域優(yōu)勢

大型商業(yè)銀行通常將其在一個地區(qū)吸收的存款轉(zhuǎn)移到另外一個地區(qū)使用，而社區(qū)銀行則主要將一個地區(qū)吸收的存款繼續(xù)投入到該地區(qū)，從而推動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，能夠在一定程度上緩解“虹吸現(xiàn)象”及其可能導(dǎo)致的負(fù)面影響，因此將比大型商業(yè)銀行更能獲得當(dāng)?shù)卣途用竦闹С?。由于運(yùn)作都在本地，熟悉本地市場，因此條件靈活，手續(xù)簡化經(jīng)濟(jì)論文，速度較快，大大降低了運(yùn)營成本，這種來自地域的優(yōu)勢是社區(qū)銀行經(jīng)營發(fā)展的最大的無形資產(chǎn)。

三、社區(qū)銀行在新疆的建立

2010年前期，一份建議新疆啟動小額貸款公司轉(zhuǎn)制為社區(qū)銀行、村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)工作的政策專報，已由新疆自治區(qū)黨委政研室向自治區(qū)黨委、自治區(qū)金融辦、銀監(jiān)會新疆監(jiān)管局、人民銀行烏魯木齊市中心支行遞交。新疆中小企業(yè)和農(nóng)牧業(yè)發(fā)展始終是金融支持的重點(diǎn)，2010年5月召開中央新疆工作座談會后，金融援疆更是加速推進(jìn)。

截止2010年上半年，新疆中小企業(yè)創(chuàng)造的產(chǎn)值已占全區(qū)GDP的30%左右，中小企業(yè)納稅額159.76億元，占35.9%；就業(yè)人數(shù)89.96萬人，占73.2%。新疆作為國家重點(diǎn)扶持的經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)少數(shù)民族地區(qū)，在中央出臺促進(jìn)新疆跨越式發(fā)展的一系列優(yōu)惠政策條件下，有理由成為國內(nèi)首批小額貸款公司轉(zhuǎn)制社區(qū)銀行的試點(diǎn)地區(qū)，從而為新疆民營企業(yè)發(fā)展緩解資金困境，為民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域創(chuàng)造歷史機(jī)遇。

截至2010年上半年，全疆已有小額貸款公司30家，其中烏魯木齊市6家，伊犁州6家，昌吉州4家，巴州6家，阿克蘇地區(qū)2家，博州、克拉瑪依市、石河子市、吐魯番地區(qū)、阿勒泰地區(qū)、塔城地區(qū)各1家，新疆小額貸款公司總注冊資金達(dá)14.36億元，大部分來自民間投資。

目前，小額貸款公司的發(fā)展受到嚴(yán)重制約，主要原因是資金不足。由于只貸不存的特點(diǎn)，導(dǎo)致小額貸款公司的服務(wù)半徑難以達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，僅靠資本金和不超過兩家銀行的注冊資本金50%的限額融資支持，無法提高放貸總量與資本周轉(zhuǎn)率，也難以使經(jīng)濟(jì)效益和社會效益最大化。因此，小額貸款公司轉(zhuǎn)制為社區(qū)銀行和村鎮(zhèn)銀行成為其發(fā)展的根本方向。村鎮(zhèn)銀行強(qiáng)調(diào)服務(wù)“三農(nóng)”，而社區(qū)銀行強(qiáng)調(diào)服務(wù)地域范圍，兩者與小額貸款公司最大的區(qū)別就在于，可以吸收存款。由于涉農(nóng)服務(wù)比例難以達(dá)到，加之新疆小額貸款公司普遍股權(quán)較分散，股東之間意見難以統(tǒng)一，所以城市的小額貸款公司轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行的可能性不大。因此，城市小額貸款公司的下一站點(diǎn)無疑是轉(zhuǎn)制為社區(qū)銀行。一旦小額貸款公司能獲得政策支持經(jīng)濟(jì)論文，順利轉(zhuǎn)制成為社區(qū)銀行，那就意味著只貸不存的局面得到徹底改觀，可以按照規(guī)范的銀行業(yè)務(wù)要求開展存貸業(yè)務(wù)，那么，隨著資金量的大大寬裕，除了可以加大放貸力度外，更可以有選擇性地進(jìn)行投資，以使股東權(quán)益得到最大化。不僅有利于改善新疆銀行體系結(jié)構(gòu)，還可以有效緩解新疆中小企業(yè)、個體工商戶等貸款難的問題。

新疆中小企業(yè)和民營企業(yè)均占到全部企業(yè)總數(shù)的99%以上，而且絕大部分是非公有制企業(yè)，它們所創(chuàng)造的增加值、地稅收入、國稅收入以及在為社會提供就業(yè)崗位等方面，都功不可沒。但新疆中小企業(yè)的發(fā)展一直都受到融資難的困擾，有96.6%的中小企業(yè)主要依靠民間借貸融資方式籌措資金，而以銀行為主導(dǎo)的融資來源很少，特別是邊遠(yuǎn)地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)和服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)缺失，部分縣市金融機(jī)構(gòu)貸存比已降到33%，有的甚至接近25%。因此，只有發(fā)展社區(qū)銀行、村鎮(zhèn)銀行，才是有效緩解新疆民營企業(yè)，尤其是中小企業(yè)、個體工商戶和農(nóng)牧民貸款難的治本措施，也是改善新疆金融生態(tài)環(huán)境的必要措施。

參考文獻(xiàn)：

[1]郭振璽,楊家才.中小企業(yè)融資之道[M].北京：經(jīng)濟(jì)管理出版社,2009.

[2]何德旭,饒明.小企業(yè)融資困局:新解與出路[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)科學(xué),2008,11.

[3]劉書成.新疆?dāng)M建國內(nèi)首批社區(qū)銀行,緩解中小企業(yè)融資困境[DB/OL].亞新網(wǎng),2010,09,13.

[4]高曉燕.建立社區(qū)銀行——解決中小企業(yè)融資難問題的路徑選擇[J].中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報,2006,4.

中小型企業(yè)論文范文第5篇

（一）樣本數(shù)據(jù)的選擇

從我國上市公司中小板中選取了80家制造業(yè)中小企業(yè)作為樣本，其中20家為ST企業(yè)（高風(fēng)險企業(yè)）60家非ST企業(yè)（低風(fēng)險企業(yè)），我國制造業(yè)中中小企業(yè)約占99.08%，中小企業(yè)中制造業(yè)約占92.42%，截止2010年底，中小企業(yè)版上市公司共有531家，其中制造業(yè)325家，占61.21%，所以，無論從總體看，還是從上市公司看，制造業(yè)企業(yè)都占主體，為了研究的普遍性，也為了消除行業(yè)因素的影響，80家中小企業(yè)都選擇制造業(yè)企業(yè)。并涵蓋了食品、紡織、家具、電子、化學(xué)、金屬、設(shè)備、醫(yī)藥、生物制品等制造業(yè)行業(yè)，所以樣本的選取具有全面性。由于中小企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是難以獲得的，所以，從上市公司中選取了80個樣本，數(shù)據(jù)均來自上市公司的2013年年報及其他公開披露的信息，主要來自于和訊網(wǎng)。

（二）指標(biāo)的選擇

本文共選擇了五大類三十九個財(cái)務(wù)指標(biāo)，具體包括：償債能力指標(biāo)，盈利能力指標(biāo)，營運(yùn)能力指標(biāo)，發(fā)展能力指標(biāo)以及現(xiàn)金支付能力指標(biāo)，這五大類指標(biāo)都是與企業(yè)違約率的高低有著很高的相關(guān)性的，具體指標(biāo)如下表

（三）主要方法的應(yīng)用

1、主成分分析法主成分分析法是一種簡化數(shù)據(jù)集的統(tǒng)計(jì)方法，旨在利用降維的思想，通過線性變換把原來N個相關(guān)變量指標(biāo)轉(zhuǎn)換成另一組不相關(guān)的綜合指標(biāo)的降維處理技術(shù)。在實(shí)際處理中，只挑選幾個方差最大的主成分，從而達(dá)到簡化系統(tǒng)結(jié)構(gòu)的目的。本文主要選取了五大類39個指標(biāo)，而其中部分指標(biāo)之間存在一定的聯(lián)系，為了消除指標(biāo)之間的共線性，所以，先采用主成分分析法，篩選一部分指標(biāo)，最終進(jìn)入了Logit模型。

2.logit模型

（1）模型適用性分析Logit模型是采用一系列財(cái)務(wù)比率的變量來預(yù)測公司破產(chǎn)或違約的概率，然后根據(jù)銀行、投資者的風(fēng)險偏好程度設(shè)定風(fēng)險警戒線，以此對分析進(jìn)行風(fēng)險定位和決策。在巴塞爾新資本協(xié)議中，將違約概率作為衡量信用風(fēng)險的核心內(nèi)容之一，而且，經(jīng)研究發(fā)現(xiàn)，信用等級與違約概率存在著明顯的對應(yīng)關(guān)系，即較低的信用等級對應(yīng)著較高的違約概率。所以，采用違約概率度量的方法來度量信用風(fēng)險存在著合理性。Logit模型是一種非線性模型，信用風(fēng)險非線性這一特點(diǎn)，使得模型剛好使用。此外，Logit模型不需要自變量符合聯(lián)合正態(tài)分布這一假設(shè),且自變量可以連續(xù)、離散、甚至可以是虛擬變量。而信用風(fēng)險很難進(jìn)行正態(tài)分布的假設(shè)，所以，基于這兩點(diǎn)而言，此模型對于信用風(fēng)險測量有其適用性。

（2）模型介紹Logit模型是通過最大似然法來對模型參數(shù)進(jìn)行估計(jì)。Logit分布函數(shù)的公式可以表示為：P=11+e-zP為因變量，z為自變量，e即為自然對數(shù)的底數(shù)2.71828。在本文中，我們利用Logit模型來研究企業(yè)財(cái)務(wù)狀況與企業(yè)違約之間的關(guān)系，因此，P作為因變量即為貸款企業(yè)的違約概率，取值在（0,1）之間，這與Logit模型的定義中P大于0而小于1相符合，而z作為自變量，我們將它重新定義為企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)的函數(shù)，我們把它表示為Z=a0+a1X1+a2X2+、、、+anXn，這里的X1一直到Xn是上文提到的39個財(cái)務(wù)指標(biāo)經(jīng)過主成分分析法最終得到的部分指標(biāo)。

（四）具體應(yīng)用

首先進(jìn)行主成分分析，將五類財(cái)務(wù)指標(biāo)分別進(jìn)行主成分分析，現(xiàn)以償債能力指標(biāo)的17個因子為例，其他指標(biāo)的主成分提取方法相同，只給出結(jié)論，不一一列舉。通過提取主成分，最終提取了四個主成分進(jìn)入Logit模型，其解釋總方差為82.319%，這四個因子分別為資產(chǎn)負(fù)債率，速動比率，長期資產(chǎn)適合率以及負(fù)債結(jié)構(gòu)比率。其余四類指標(biāo)通過KMO和Bartlett的檢驗(yàn)，均適合做主成分分析，最終篩選出的因子分別為：總資產(chǎn)收益率，主營業(yè)務(wù)利潤率，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率，凈利潤增長率，凈資產(chǎn)增長率，資產(chǎn)的經(jīng)營現(xiàn)金流量回報率，現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)比率。所以，最終選擇了12個變量進(jìn)入Logit模型，這12個因子分別為x1到x12:資產(chǎn)負(fù)債率，速動比率，長期資產(chǎn)適合率，負(fù)債結(jié)構(gòu)比率，總資產(chǎn)收益率，主營業(yè)務(wù)利潤率，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率，凈利潤增長率，凈資產(chǎn)增長率，資產(chǎn)的經(jīng)營現(xiàn)金流量回報率，現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)比率。

二、定性分析法在商業(yè)銀行對中小企業(yè)定量信用風(fēng)險評級中的應(yīng)用

除了上文提到的商業(yè)銀行對中小企業(yè)進(jìn)行定量評級的方法以外，在對信用風(fēng)險進(jìn)行評級時，還需要對宏觀、行業(yè)、區(qū)域等系統(tǒng)性的風(fēng)險進(jìn)行研究。因?yàn)槊總€企業(yè)都處于一定的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境之中，一個國家或者地區(qū)的整體發(fā)展快慢以及穩(wěn)定性對每個行業(yè)和企業(yè)造成的影響程度是不同的。對于信用風(fēng)險評級人員而言，應(yīng)該隨時關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化對受評對象產(chǎn)品和服務(wù)的要求、原料供給、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量等方面的影響，并判斷宏觀經(jīng)濟(jì)形勢及宏觀調(diào)控政策對企業(yè)獲取現(xiàn)金流能力的影響及程度，從而為分析企業(yè)償債能力奠定基礎(chǔ)。此外，要關(guān)注行業(yè)因素所帶來的信用風(fēng)險，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)之間處于一種相對聯(lián)系的緊密狀態(tài)，一旦發(fā)生行業(yè)系統(tǒng)性信用風(fēng)險，就意味著行業(yè)內(nèi)一部分企業(yè)將會出現(xiàn)信用風(fēng)險。要重點(diǎn)關(guān)注行業(yè)的生命周期，因?yàn)樘幱诓煌袠I(yè)生命周期的企業(yè)信用風(fēng)險是不同的。處于起步期的行業(yè)收益低，風(fēng)險高，處于成熟期的行業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展和收益相對比較穩(wěn)定，信用風(fēng)險相對下面具體闡釋一下各項(xiàng)指標(biāo)的評定標(biāo)準(zhǔn)：

1、宏觀因素打分標(biāo)準(zhǔn)國家鼓勵的產(chǎn)業(yè)主要包括生物制藥產(chǎn)業(yè)，新能源新材料產(chǎn)業(yè)，智能工程、以及稀有的有色金屬行業(yè)等等，這些產(chǎn)業(yè)的得分最高，相應(yīng)的也可以得到國家政策的支持和相應(yīng)的稅收優(yōu)惠。例如房地產(chǎn)的開發(fā)、污染較強(qiáng)的一般化工產(chǎn)業(yè)為國家限制的產(chǎn)業(yè)，而對能源過度浪費(fèi)，對環(huán)境污染較為嚴(yán)重的企業(yè)，是國家明令禁止的行業(yè)，對這類企業(yè)的貸款要非常慎重。具體可以參照國家出臺的相關(guān)規(guī)定。

2、行業(yè)發(fā)展周期打分標(biāo)準(zhǔn)每個行業(yè)都有自己的生命周期，一般將行業(yè)劃分為四個生命周期：起步期、成長期、成熟期和衰退期。在企業(yè)的起步期,企業(yè)的規(guī)?？赡軙容^小，在這個時期，行業(yè)產(chǎn)品的開發(fā)相對比較緩慢，利潤率比較低，但市場增長率還是比較高的。一旦進(jìn)入成長期，企業(yè)將擁有高的增長率，而在該階段對現(xiàn)金的需求量也是非常大的。當(dāng)增長率降到較正常的水平時，企業(yè)便進(jìn)入了成熟期，該階段是一個相對穩(wěn)定的階段，相對來說信用風(fēng)險也相對較低。而一旦行業(yè)進(jìn)入衰退期，市場增長率將嚴(yán)重下降，此時的信用風(fēng)險將相對較高，因?yàn)榇诵袠I(yè)可能會不復(fù)存在或被并入另一行業(yè)，所以，一定要對處于衰退期的企業(yè)信用風(fēng)險高度關(guān)注。

3、行業(yè)進(jìn)入障礙打分如果一個行業(yè)越容易進(jìn)入，說明該行業(yè)的獲利能力就越容易被削弱，新進(jìn)入行業(yè)的企業(yè)會對現(xiàn)有的行業(yè)構(gòu)成威脅，削弱現(xiàn)有企業(yè)產(chǎn)生財(cái)務(wù)回報率的能力、分割市場份額甚至激化市場競爭。新進(jìn)入者的威脅力度和數(shù)量在很大程度上取決于各種進(jìn)入壁壘的高度，當(dāng)然，壁壘的高度與眾多因素相關(guān)，包括規(guī)模經(jīng)濟(jì)、客戶的忠誠度、資本金的投入、轉(zhuǎn)換成本等等，所以，越是進(jìn)入壁壘高的企業(yè)，其信用風(fēng)險相對較低，因?yàn)槠浯嬖诘母偁幭鄬^小，存在一定的規(guī)模，擁有一定的資本金，財(cái)務(wù)狀況也相對穩(wěn)定。

4、企業(yè)信譽(yù)打分銀行可以通過函證的方式向其他企業(yè)詢問該企業(yè)在與其合作中是否誠信，并通過銀行系統(tǒng)查詢其以往的貸款信用記錄，以及通過其他平臺查詢該公司是否有其他違約記錄、欠費(fèi)記錄。

5、企業(yè)的核心競爭能力包括對領(lǐng)導(dǎo)者的能力、研發(fā)能力、市場占有率的綜合打分，這里最重要的是對領(lǐng)導(dǎo)者能力的考察，因?yàn)橹行∑髽I(yè)主要是由所有者自主決策、直接管理，企業(yè)所有者在企業(yè)日常經(jīng)營和重大決策中都占有最重要的地位，管理者個人的信用觀念和信用行為直接影響到企業(yè)的信用決策和信用行為，因此，中小企業(yè)的信用風(fēng)險具有較高的個人相關(guān)性。應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)者的能力以及其對風(fēng)險的偏好。有些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者屬于比較保守的類型，他們更喜歡求穩(wěn)，有些時候?yàn)榱私档惋L(fēng)險甚至放棄了高收益，而還有一類領(lǐng)導(dǎo)者喜歡冒險，他們的原則是為了更高的收益而選擇高風(fēng)險的項(xiàng)目，最后一類是相對風(fēng)險中立的，他們不回避風(fēng)險，也不追求風(fēng)險，而是采取了一個折中的態(tài)度。所以銀行應(yīng)該重點(diǎn)關(guān)注的是喜歡冒險的這一類領(lǐng)導(dǎo)，因?yàn)槠涿半U風(fēng)格可能會使其面臨很高的信用風(fēng)險。

6、企業(yè)的經(jīng)營管理能力首先要看其公司各項(xiàng)制度是否健全、內(nèi)部控制是否嚴(yán)謹(jǐn)，對內(nèi)部控制能力的考察主要關(guān)注五個方面的內(nèi)容：組織結(jié)構(gòu)是否合理，責(zé)權(quán)的分配是否得當(dāng)，人力資源的政策、企業(yè)的文化以及社會責(zé)任。如果一個企業(yè)有著自己長久以來的企業(yè)文化，對員工給予激勵、晉升的機(jī)會，員工將對企業(yè)有很高的忠誠度，會更好的為企業(yè)帶來價值。此外，企業(yè)在追求自身利益的同時，也應(yīng)關(guān)注其社會責(zé)任，即要做到安全生產(chǎn)、保證產(chǎn)品質(zhì)量、保護(hù)環(huán)境、節(jié)約資源、促進(jìn)就業(yè)、員工保護(hù)等等。所以，如果一個企業(yè)擁有好的內(nèi)部控制，其信用風(fēng)險也會大大降低。

7、企業(yè)的業(yè)務(wù)關(guān)系包括與供應(yīng)商、銷售商與客戶的合作情況，這些的指標(biāo)獲取只要可以采用抽查部分供應(yīng)商、客戶進(jìn)行問卷調(diào)查的方式。

三、結(jié)語