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科研經(jīng)費管理論文范文第1篇

1.1存在的問題

1.1.1預算編制不合理一方面，在科研項目進行申報的時候，大部分高校只注重技術，預算書隨意撰寫，甚至出現(xiàn)由學生撰寫的現(xiàn)象。高校對經(jīng)費的管理不夠重視，對課題研究經(jīng)費的總體支出狀況分析不夠客觀，預算編制不具備合理性、規(guī)范性和科學性。另一方面，對科研預算的審核也易出現(xiàn)問題，科研管理部門和財務部門對預算的審核不夠嚴格，在立項后，經(jīng)費使用很難按預定計劃執(zhí)行。

1.1.2科研經(jīng)費到賬時間周期長經(jīng)費到達高校需要經(jīng)過科研部門確認下發(fā)，到賬后需要財務管理部門進行相關信息的確認、經(jīng)費分配使用等一系列步驟。在這個過程中缺乏快速、有效、科學的方法，常常出現(xiàn)下?lián)軠?、?jīng)費與科研項目不對應、轉撥不及時、變相截留科研經(jīng)費等現(xiàn)象。

1.1.2經(jīng)費支出不合理理論上，科研經(jīng)費在報銷、支出上均由財務部門統(tǒng)一管理，應該具有合理性。但在實際的工作中，由于種種原因，財務部門不能準確地掌握科研項目的預算信息，從而導致核實支出時發(fā)生與預算不一致的現(xiàn)象。另外，有的科研人員對經(jīng)費的管理經(jīng)驗尚淺，不能按照規(guī)定辦理業(yè)務，加大了科研經(jīng)費在執(zhí)行時與預算的誤差，影響了科研項目的整體績效和競爭力。

1.2解決對策

1.2.1統(tǒng)一管理方法在科研經(jīng)費的管理上需要不斷完善管理制度，力求建立科學、合理的經(jīng)費管理體制，在各個部門之間建立統(tǒng)一的目標，使所有人朝著一個目標努力。高校科研經(jīng)費的管理是一個長期的過程，經(jīng)常出現(xiàn)預算與實際情況相背離的情況，這就要求相關單位及時了解科研項目最新發(fā)展的信息，自主合理地對高校經(jīng)費進行調整。建立全過程、全員參與、全方位監(jiān)控的網(wǎng)絡化科研經(jīng)費質量管理體系，實現(xiàn)高?？蒲薪?jīng)費從預算、核算、使用到經(jīng)費結算的全方位管理、全程管理。

1.2.2引入第三方預算機制科學研究具有不確定性，導致在預算的初期很難估計具體的經(jīng)費數(shù)，怎樣減少經(jīng)費預算與實際的偏差，成為了預算環(huán)節(jié)普遍關注的問題。傳統(tǒng)的方法是彈性經(jīng)費預算，即申報合理的經(jīng)費范圍，只要經(jīng)費的實際使用數(shù)量在此范圍內即可，但是，隨著科研方式的不斷變化，單純的方法已經(jīng)不能滿足需求，所以需要將第三方機制引進來，由第三方站在局外人的立場上對申報的項目經(jīng)費進行評估，提高預算的客觀性與合理性，使經(jīng)費預算管理更具靈活性。

1.2.3信息化管理建立高?？蒲薪?jīng)費信息共享平臺，完善信息化績效管理機制，依托網(wǎng)絡信息平臺，提高資金的使用效率，避免出現(xiàn)隨意支出的現(xiàn)象。將科研經(jīng)費管理的重點由結果轉向過程，在管理的過程中相互協(xié)調溝通，解決信息不對稱給工作帶來的問題，形成相應的監(jiān)督機制，為科研經(jīng)費績效評估提供基本的參考數(shù)據(jù)。隨著網(wǎng)絡時代的發(fā)展，信息化管理已成為可能，CNKI科研管理系統(tǒng)V2．0版是一款為高校、科研院所提供科研管理信息化解決方案一站式服務的全新軟件，可以有效地實現(xiàn)績效管理的目標。

1.2.4績效管理經(jīng)費管理制度的缺失使財務部門偏重于收支管理，科研管理部門偏重于對科研項目的鼓勵，兩者容易出現(xiàn)失衡的情況，沒有統(tǒng)一的全局性目標，同時內部審計部門也沒有對科研項目的績效進行總體的考核，使得高?？蒲薪?jīng)費在管理上問題重重。使用績效管理可以有效地解決這一難題，落實經(jīng)濟責任，提高管理效率，使高?？蒲薪?jīng)費的管理更加靈活、規(guī)范。

1.2.5管理針對性要根據(jù)不同性質的科研項目進行不同的管理，實行切實有效的管理方法，建立包括學校法人、院系、項目負責人在內的責任主體體系，明確績效管理的目標，完善績效考核體制。

2信息化管理平臺詳情

信息化績效管理在科研項目中的應用越來越普遍，這一管理方法因自身存在的優(yōu)點，得到了各高校的關注。

2.1信息化管理平臺結構運行表從信息化管理平臺結構的運行表中可以看出，科研管理平臺和財務管理平系得更加緊密，有助于實現(xiàn)績效管理的目標。

2.2信息化管理平臺經(jīng)費管理

2.2.1預算管理在科研項目申報的過程中，通過信息化平臺進行管理可以使預算編制和預算審核有機結合，真正實現(xiàn)了預算管理的科學、合理和真實。特別是在縱向上應該在項目允許的范圍和計價標準內，根據(jù)課題的實際需要進行科學的預算管理。

2.2.2下?lián)芙?jīng)費管理高校科研經(jīng)費信息化績效管理平臺可以實現(xiàn)科研項目相關信息的共享。通過信息平臺，高?？梢约皶r了解科研項目的進賬信息，對資金進行及時申領，方便科研部門根據(jù)信息的具體情況對申領、到賬、合同進行統(tǒng)一分配和管理。在合同簽訂后統(tǒng)一下發(fā)、轉撥，財務部門也可以根據(jù)科研經(jīng)費的具體情況統(tǒng)一為科研部門提供票務服務，加快了經(jīng)費下?lián)艿乃俣?，縮短了管理的周期，提高了經(jīng)費分配管理的科學性、及時性和準確性，大大地提高了經(jīng)費管理的效率。

2.2.3經(jīng)費支出管理管理平臺可以及時準確地提供科研項目的賬面明細，方便掌控。在科研項目建立之后需要將相關的信息錄入信息管理平臺，在項目報銷時，管理平臺可以快速、準確地根據(jù)預算數(shù)據(jù)對資金適用范圍進行嚴格控制，實現(xiàn)經(jīng)費使用科技化，在重大技術和研究內容調整上可以更加及時、動態(tài)、準確地反饋科研經(jīng)費的使用狀況，使各項目的支出等信息更為透明，管理更加高效便捷。

2.2.4結題、決算管理科研人員可以通過管理平臺，按照財務明細，進行嚴格的經(jīng)費決算，財務管理部門進行審批，可以提高經(jīng)費使用的真實性和準確性，減少經(jīng)費流失情況的出現(xiàn)。例如：有些高校存在科研項目結束后依然長期掛賬的現(xiàn)象，信息化績效管理可以有效地避免這類情況的發(fā)生。

2.2.5信息化管理與績效管理的關系信息化管理是實現(xiàn)績效管理的必要手段，績效管理是信息化管理的最終目標，二者相輔相成，缺一不可。

3結語

科研經(jīng)費管理論文范文第2篇

【關鍵詞】高等學校；科研經(jīng)費；績效；過程控制

近年來，我國的高等教育呈現(xiàn)出快速發(fā)展的勢態(tài)，高校的科研成果也在我國科學研究領域中占有重要的一席之地，國家對高校科研經(jīng)費的撥款也隨之迅猛增長，如何安全地加以管理并讓其實現(xiàn)應有的作用，無論是對單位還是對國家都至關重要。本文將結合實際工作經(jīng)驗，試著探討科研經(jīng)費管理中存在的問題，并提出一些改進對策。

一、科研經(jīng)費管理中存在的問題

一般來看，目前高?？蒲薪?jīng)費管理中存在的普遍性問題主要體現(xiàn)在以下方面：

（一）認識偏頗。當前很多高校的科研經(jīng)費管理中存在著“重立項輕管理”的現(xiàn)象。在日常管理中，存在一個錯誤的認識，即：爭取課題經(jīng)費不容易，既然好不容易申請來了，那么該如何花就主要由項目負責人說了算。課題經(jīng)費儼然成了個人的私有財產(chǎn)，從而使得在缺乏監(jiān)管的情況下往往出現(xiàn)科研經(jīng)費支出的隨意性、違規(guī)性。

（二）財務管理缺位。目前，不少高校實行各自為政的管理體制，即科研部門管合同與項目，項目負責人使用經(jīng)費，財務部門管經(jīng)費報賬和會計核算這一模式。這種模式導致管項目的不管經(jīng)費、管經(jīng)費的不了解項目，各部門之間缺乏有效的溝通與配合。一些高校的科研部門對科研項目疏于管理，把經(jīng)費管理的責任下放給了財務部門，但財務部門由于對科研項目的運作過程不熟悉，不了解科研經(jīng)費的籌集、使用和耗費情況，對經(jīng)費使用是否與項目進度一致，是否屬于合法開支無法做出正確的判斷。從而導致了項目負責人對經(jīng)費有絕對的控制權，只要項目經(jīng)費開支不超過到款數(shù)，報銷的票據(jù)符合規(guī)范，就能順利過關，造成科研經(jīng)費的使用中缺少必要的內控監(jiān)督機制。

（三）忽視預算編制?？蒲许椖抗芾淼挠行侄沃皇菍嵭袊栏竦念A算管理。然而，在許多高校，預算編制往往不受重視，本該由財務部門參與的預算編制卻沒有財務部門的份，科研項目的管理職能部門對預算也不嚴格監(jiān)督審核，把項目預算編制充分放手給了課題負責人。課題負責人在申報課題時，往往做足了課題申報材料的功課，為的是項目能順利被批準，卻對經(jīng)費預算的編制從主觀上就不夠重視。在編制中往往憑借對項目申報經(jīng)驗來預估，對項目的開支缺乏足夠的科學論證。這樣的結果勢必造成預算編制不夠精細，虛列支出項目，或是對經(jīng)費的配比不當。由于預算編制中即存在著這些問題，因此經(jīng)費到位后，自然無法嚴格按照預算執(zhí)行，財務部門審核經(jīng)費使用情況時也無法根據(jù)預算項目來控制，使得預算形同虛設，失去了預算對支出應有的約束力。甚至連結題時所提供的財務報表往往只能按照預算數(shù)來制作。此外，課題預算不夠細化也為科研課題結題不結賬提供了可能。所謂“結題不結賬”是指科研項目已完成，已通過驗收評估，但卻還不作賬務處理，剩余的資金長期掛在賬上，項目經(jīng)費決算遲遲無法完成，這也是目前高校普遍存在的一個問題。

（四）資產(chǎn)和資金流失嚴重。從有關部門的調查結果看，高校對科研經(jīng)費形成的資產(chǎn)監(jiān)督比較薄弱。由于為課題添置設備在論證時不夠充分，設備重復購置或長期閑置的現(xiàn)象時有發(fā)生。多數(shù)學校未規(guī)定：當項目完成結題時，資產(chǎn)應收回，并提供給其他項目使用。從而導致了資產(chǎn)的重復購置且不能共享。有些人甚至為了避開固定資產(chǎn)驗收，故意開具多張發(fā)票，將固定資產(chǎn)拆分成材料，使得國有資產(chǎn)流失。有的科研人員將爭取到的橫向科研經(jīng)費掛靠外單位，逃避上繳管理費，避開學校對資金的管理。此外，高校對科研項目形成的專利技術、科研成果等無形資產(chǎn)沒有及時入賬管理，價值確認也沒有規(guī)范處理，以上種種現(xiàn)象都造成了資產(chǎn)和資金的浪費、流失和失控。

（五）沒有績效考核。對于科研項目的結項環(huán)節(jié)，不少課題并沒有像立項時那么慎重其事，甚至即使未取得預期成果或沒有成果，結項時也能不了了之。由于缺少嚴格的驗收環(huán)節(jié)，實際操作中幾乎所有的課題都能通過，即使不通過，也沒有相應的處理辦法或獎懲機制。目前，對于科研課題研究成果的評估很少顧及經(jīng)濟和社會效益，只注重短期眼前的成果評估，缺乏對其后產(chǎn)生的長遠的經(jīng)濟效益評估。

二、改進對策

針對以上存在的問題，筆者認為應該從以下方面入手積極加以改善：

（一）完善管理制度。高校應根據(jù)國家有關規(guī)定，結合學校實際情況，制定出一套適應學?？蒲薪?jīng)費管理的制度，并不斷予以完善。對于縱向科研經(jīng)費，必須嚴格執(zhí)行上級科研經(jīng)費管理辦法，嚴格按照項目預算批復書的內容使用經(jīng)費。對于橫向科研經(jīng)費，要給予一定的活動空間，積極參與市場競爭，加大學校的創(chuàng)收效能。在制度完善的過程中，要細化實施細則，明確開支范圍和口徑，確定合理的支出水平。同時，校領導要對全校的科研經(jīng)費管理實施統(tǒng)一領導，并細化規(guī)定各部門（科研、財務、審計、資產(chǎn)、經(jīng)辦使用部門等）在科研經(jīng)費的使用與管理中的職責和權限，建立健全科研經(jīng)費管理責任制。

（二）優(yōu)化人才素質。首先，高校應努力提高科研人員合法使用科研經(jīng)費的自覺意識，日常應加大科研政策和有關制度的宣傳與教育力度。同時，也要提高科研經(jīng)費管理相關人員的工作技能。例如，有計劃分批次地組織培訓班，讓財務人員和有關人員都能掌握科研經(jīng)費管理政策、法規(guī)，并對科研項目的專業(yè)知識有所認識。其次，可借助社會上科研機構和專家的力量來彌補自身專業(yè)技術力量上的不足，增強科研管理的能力。只有優(yōu)化了人才素質，才能規(guī)范科研經(jīng)費管理的全過程，不斷提高科研經(jīng)費的管理水平。

（三）加強過程控制。在項目立項編制預算階段，高校應要求項目負責人科學、合理、詳細地編制預算，財務部門應協(xié)助項目負責人，給予一定的指導?？蒲泄芾砺毮懿块T應根據(jù)項目合同書或計劃任務書嚴格審批預算編制。在項目經(jīng)費到位后，科研部門要和財務部門、審計部門密切配合，以項目預算為依據(jù)，根據(jù)項目進展情況，共同監(jiān)督經(jīng)費支出情況，發(fā)現(xiàn)不合理的支出及時糾正。財務人員在辦理日常報銷尤其是轉撥款等大額支出時，應及時對照項目合同預算書，掌控項目已完成進度及已支出數(shù)額，再對款項支付與否做出準確合理的判斷處理，從而把經(jīng)費收支情況的實時監(jiān)控落到實處。項目預算中應嚴格控制管理費、人員經(jīng)費、業(yè)務招待費開支、確定合理的支出比例；其中與科研活動無關支出，例如個人生活性或消費性支出，一律不得在科研經(jīng)費中報銷；在項目結題階段也要對科研項目的預算執(zhí)行情況進行檢查、評估。高校在科研管理制度中應對課題何時結題結賬做出規(guī)定，并限定結余經(jīng)費的用途；結題中，財務部門和項目負責人應積極配合，清理賬目，核實項目的經(jīng)費額度和已支出數(shù)，據(jù)實編制科研經(jīng)費決算表，結出經(jīng)費的使用情況，不得長期掛賬報銷費用；特殊原因確需延期的必須按照程序提前辦理延期手續(xù)。項目結題未按時結賬的，除國家有明確規(guī)定結余資金退回原撥款渠道外，學校有權收回結余經(jīng)費。學校也可設立科研發(fā)展基金，歸集已結題項目的結余經(jīng)費，該經(jīng)費可用于科研儀器設備運轉的維護、人才培養(yǎng)及其他研究發(fā)展項目的科研和啟動。

（四）加強監(jiān)督審計。高校應提高科研經(jīng)費管理的監(jiān)督審計意識，充分發(fā)揮審計、紀委、監(jiān)察部門的作用。學校應定期檢查和抽查科研經(jīng)費的使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。對于科研經(jīng)費使用中的違規(guī)行為，應追究有關人員的責任并限期整改。構成犯罪的，依法移送司法部門。

（五）加強資產(chǎn)管理?？蒲薪?jīng)費購置的固定資產(chǎn)，必須納入學校的資產(chǎn)統(tǒng)一管理。當項目結題或發(fā)生變動時，財務部門要會同資產(chǎn)管理部門與科研管理部門及時進行資產(chǎn)清理。要提高科研儀器設備利用率，資產(chǎn)管理部門應合理調配已結題項目的資產(chǎn)，互通有無，實現(xiàn)再次利用，避免科研設備的重復購置。對科研中形成的無形資產(chǎn)也要納入學校的財務管理體制，促進國有資產(chǎn)的保值與增值。

（六）建立信息互通。當今社會是一個信息化的時代，高校應建立以科研和財務部門為主，資產(chǎn)管理部門、審計部門等參與的科研經(jīng)費管理平臺?？蒲泄芾砣藛T將下?lián)艿恼n題經(jīng)費項目開支額度傳輸?shù)截攧請筚~系統(tǒng)，當某項開支超過額度是報賬系統(tǒng)會自動屏蔽，并反饋給科研管理部門。借以實現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享，達到各職能部門在管理上的相互協(xié)調、相互依托、相互滲透。

（七）建立績效考評體系。高校應逐步建立科研項目績效考評指標體系，不僅考核科研成果是否達到預期目標，也應考核其取得的社會效益和經(jīng)濟效益。學?？煽紤]建立科研基金，為科研成果的轉化提供資金支持，促進有實用價值而無資金支持的項目進一步實驗，開發(fā)研究、市場推廣等，努力向產(chǎn)業(yè)化轉化。

“十二五”期間，國家仍將進一步加大科研投入力度，因此科研經(jīng)費管理改革勢在必行。我們應該通過建立問責機制、強化課題相關人的責任，制定監(jiān)督管理機制等系列措施，切實加強科研經(jīng)費的監(jiān)管，提高科研經(jīng)費管理科學化、精細化的程度。

參考文獻

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科研經(jīng)費管理論文范文第3篇

論文關鍵詞：科研項目，介入平臺，運行機制，保障措施

環(huán)渤海地區(qū)是我國繼長江三角洲、珠江三角洲之后，新世紀開發(fā)的重點區(qū)域之一。曹妃甸地處環(huán)渤海中心地帶，毗鄰京津兩大城市，重要的戰(zhàn)略地位決定了曹妃甸在建設過程中要高標準嚴要求。循環(huán)經(jīng)濟示范區(qū)的功能定位，注定要走出一條科技含量高、經(jīng)濟效益好、資源消耗低、環(huán)境污染少、人力資源優(yōu)勢得到充分發(fā)揮的新型工業(yè)化道路。目前，曹妃甸工業(yè)區(qū)應盡快搭建一個完整的科研項目介入平臺從而推動曹妃甸成為北方最先進的循環(huán)新型工業(yè)化基地。

1、曹妃甸科研項目介入平臺的搭建

“科研項目介入平臺”是針對曹妃甸工業(yè)區(qū)建設中科研項目合作情況的研究所提出的概念，它是指政府、企業(yè)、高校及科研院所，在國家推進創(chuàng)新體系建設以及合作競爭的市場環(huán)境下，以促進社會進步和經(jīng)濟發(fā)展為目標，本著“平等互利、資源信息共享、風險共擔”的原則，在人才培養(yǎng)、科技創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、人才和科技成果轉化為生產(chǎn)力等方面進行合作與交流的一種組織形態(tài)。

政府從微觀經(jīng)濟活動的參與者轉變成宏觀調控者，在促進科研成果轉化工作中有著特殊的地位與作用，是平臺建立和成長階段的第一推動力；企業(yè)是平臺建設中的主導力量，實施創(chuàng)新的主體，是科技與經(jīng)濟的結合點，通過與建立高校和科研院所利益共享、風險共擔的長期合作形式項目管理論文，滿足技術創(chuàng)新對于合作長期性、深入性的要求；高校和科研院所作為知識和創(chuàng)新的源泉，聚集了大量人才資源、學科資源和創(chuàng)新成果資源，具備優(yōu)良的基礎科學和前瞻性科研環(huán)境，對平臺建設中發(fā)揮著重要的支撐作用[1]。

根據(jù)科研項目介入平臺的功能需要，可以將該平臺分為六個模塊，分別為文化模塊、信息平臺模塊、智力支持模塊、資本支持模塊、中介服務平臺模塊、政府支持模塊。該平臺以文化模塊為催化劑，信息平臺為科研介入接口，通過智力

支持、資本支持和中介服務平臺三大核心模塊，在政府支持模塊的輔助下高效的為企業(yè)、高校以及科研機構、中介機構服務提供科研服務?？蒲许椖拷槿肫脚_的搭建功能模塊圖如圖1

圖1 科研項目介入平臺功能模塊圖

文化模塊的建立有利于營造園區(qū)和企業(yè)創(chuàng)新的良好文化環(huán)境，激發(fā)各創(chuàng)新主體的創(chuàng)新欲望，從而不斷完善曹妃甸工業(yè)區(qū)平臺文化建設；信息平臺模塊是指通過建立一個科研項目介入平臺的信息交流中心，政府、企業(yè)、高校、科研機構及中介機構等主體廣泛的在該平臺進行有關技術創(chuàng)新的信息交流、引導、轉化和傳播；智力支持模塊的功能是為曹妃甸企業(yè)進行科研項目引進高層次的科研人才，同時，加快曹妃甸及周邊地區(qū)高校及科研機構高素質科研人員的步伐，并完善相關的激勵機制，為曹妃甸提供智力保證；資本支持模塊則是建立以風險投資為主的多元化、多層次、全方位的投資與融資體系，完善曹妃甸工業(yè)區(qū)的投融資環(huán)境，幫助曹妃甸內具有技術創(chuàng)新能力的中小企業(yè)成長；中介服務模塊的形成，有利于知識、技術、資金、人才等創(chuàng)新資源的流通，具有加速整合的功能，是實現(xiàn)創(chuàng)新資源優(yōu)化配置的催化劑；政府支持模塊在該平臺中的功能主要是管理與監(jiān)督，具體而言，通過建立科學的管理體制和運行機制，定期對該平臺進行考核加強平臺的管理，保證平臺健康運行，另一方面為企業(yè)提供多元化組合式的科研扶持政策， 加快企業(yè)的成長。

2、科研項目介入平臺的運行機制研究

運行機制是指一個系統(tǒng)的組織或部分之間相互作用的原理過程和方式，它是制度框架內的組織和行為的規(guī)則和方式。科研項目介入平臺的運行有著深刻的理論根源，同時無論是科研介入平臺的整體運行還是各子模塊的運行都有其固有的運行原理與過程。曹妃甸科研項目介入平臺的六大模塊，為了促進政企學合作，提高科研創(chuàng)新的能力和企業(yè)的競爭力。運行機制主要分三塊內容：市場調節(jié)機制、創(chuàng)新機制、要素間的關聯(lián)機制。

2.1、平臺運行的外部環(huán)境調節(jié)機制

外部環(huán)境調節(jié)機制是指市場調節(jié)機制期刊網(wǎng)。在市場機制的引導下，企業(yè)才會具有技術創(chuàng)新和結網(wǎng)的內在動力，進而才會自覺按照平臺的要求項目管理論文，對自身行為加以完善，以便更好地參與系統(tǒng)的運轉，最終各主體就會逐漸形成一些適應平臺環(huán)境的特點。

對于曹妃甸工業(yè)區(qū)的企業(yè)而言，在激烈的市場競爭中，面臨著巨大的壓力，企業(yè)必須不斷地進行技術創(chuàng)新才能在激烈的市場競爭中占據(jù)優(yōu)勢地位。但是，技術創(chuàng)新活動并不是集中在一個企業(yè)內部完成的復雜的技術系統(tǒng)，它必須通過大量企業(yè)之間長期的、無限的相互作用、相互滲透才能建立起來。因此，企業(yè)就迫切需要與其它行為主體結網(wǎng)。對于高校和科研機構而言，當曹妃甸工業(yè)區(qū)的市場機制不完善時，就會缺乏對科學與技術進步進行價值表征的價格信號，只有通過政府直接劃撥科研經(jīng)費由，這就導致了高校與科研機構進行技術創(chuàng)新及研發(fā)的動力來源于政府指導下的技術推動，不利于提高高校及科研機構技術創(chuàng)新的積極性。而在較為完善市場機制的作用下，高校與科研機構的發(fā)展不完全依賴政府，而是積極走產(chǎn)業(yè)化的道路，更多地與企業(yè)進行科研交流合作。總之，只有通過市場機制才能驅使高校與科研機構產(chǎn)生構建科研項目介入平臺的動力。對于政府而言，市場機制的建立促使曹妃甸工業(yè)區(qū)成為具有相對獨立利益的經(jīng)濟主體，這樣，政府就會真正關注區(qū)域利益，關注工業(yè)區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展，從而產(chǎn)生強烈的促進構建平臺的要求，并且改善自身組織的一些行為，逐漸發(fā)育成平臺環(huán)境所要求的政府。

通過建立完善的市場機制，能夠為企業(yè)、高校及科研機構提供相互交流的界面，使創(chuàng)新平臺的網(wǎng)絡聯(lián)系渠道得以不斷開辟。在傳統(tǒng)的計劃體制下，企業(yè)、高校及科研機構往往互不來往，交流難以在區(qū)域內形成網(wǎng)絡，而市場機制給各行為主體跨越自身組織邊界進行交流提供了機會。市場機制促進了資源在平臺中的順利流動，實現(xiàn)優(yōu)化組合。在市場機制引導下，各行為主體之間建立了廣泛的聯(lián)系渠道，人才技術信息等各種資源高效流動。并且市場機制可以提供準確的信號項目管理論文，促使資源的流向帶有趨利性，使網(wǎng)絡中的資源趨于流向能產(chǎn)生創(chuàng)新集群的行為主體。

2.2、平臺的創(chuàng)新機制

創(chuàng)新是科研項目介入平臺的核心內容和主要任務。該平臺只有在各種創(chuàng)新機制的協(xié)調和影響下，才能最終得以實現(xiàn)。創(chuàng)新平臺的創(chuàng)新過程受到創(chuàng)新機制的支配，其主要內容包括技術創(chuàng)新機制、制度創(chuàng)新機制和管理創(chuàng)新機制[2]。

(1)技術創(chuàng)新機制

技術創(chuàng)新是創(chuàng)新的主要形式，它是以企業(yè)為主體，以高校及科研機構為支撐，以市場為導向，以提高企業(yè)經(jīng)濟效益、增強市場競爭力和培育新的經(jīng)濟增長點為目標，以其創(chuàng)造性的構思和市場成功實現(xiàn)為基本特征的層次性技術經(jīng)濟活動的綜合全過程，它由新設想的產(chǎn)生(獲取)、研究與開發(fā)、中間試驗、商業(yè)化生產(chǎn)、市場銷售與擴散等一系列環(huán)節(jié)構成。而技術創(chuàng)新機制是指科研介入平臺內部各要素之間相互作用決定創(chuàng)新者技術創(chuàng)新績效的一整套機構和制度，也可以說是一個有關支持和促進技術創(chuàng)新的完整的體制。

科研項目介入平臺的技術創(chuàng)新機制主要由創(chuàng)新機構、創(chuàng)新基礎設施、創(chuàng)新資源、創(chuàng)新環(huán)境四個相互聯(lián)結相互協(xié)調的部分組成。創(chuàng)新機構主要包括企業(yè)、大學、科研院所和中介服務機構。創(chuàng)新基礎設施包括高校圖書館、科技數(shù)據(jù)庫、公共基礎設施、孵化器等基本設施。創(chuàng)新資源指資金、人才、信息、知識、專利技術等。創(chuàng)新環(huán)境是政策與法規(guī)、管理體制、市場和服務的統(tǒng)稱，是維系和促進創(chuàng)新的保障因素。技術創(chuàng)新機制通過對平臺各部分的協(xié)調，有利于形成信息網(wǎng)絡、建立大型科研設施、技術產(chǎn)業(yè)中試基地等硬環(huán)境，同時也有利于形成良好的新區(qū)創(chuàng)新文化等軟環(huán)境，并通過協(xié)調科研項目介入平臺的運行，影響各創(chuàng)新主體的創(chuàng)新活動，從而最終實現(xiàn)創(chuàng)新。

(2)制度創(chuàng)新機制

制度創(chuàng)新機制是指制度主體通過建立新的制度構建，并通過該制度的運行能獲得追加利益。制度創(chuàng)新機制在整個創(chuàng)新機制中居于基礎和保證地位。技術創(chuàng)新作為技術與經(jīng)濟聯(lián)結，為促進經(jīng)濟發(fā)展而進行的新技術應用與商業(yè)化活動，更離不開制度的約束。科研項目介入平臺本身作為一種制度性的系統(tǒng)安排，其運行過程要受到制度創(chuàng)新機制的影響和支配期刊網(wǎng)。無論是技術創(chuàng)新還是知識創(chuàng)新，如果不和制度創(chuàng)新相結合協(xié)調運作，其結果不是有名無實就是事倍功半，所以需要建立一個所有制結構合理，產(chǎn)權明晰，權、責、利相匹配，分配制度完善，管理科學的制度創(chuàng)新機制，引導創(chuàng)新的成果轉化為先進生產(chǎn)力。

(3)管理創(chuàng)新機制

管理創(chuàng)新強調創(chuàng)新是貫穿于整個管理過程中的基本活動，在管理領域，創(chuàng)新不只是一種職能，而是管理思維的變遷所形成的新模式。在科研介入平臺中，管理創(chuàng)新機制對主體的創(chuàng)新行為和活動及整個項目介入平臺的運行環(huán)境都會產(chǎn)生影響。從宏觀角度而言項目管理論文，管理創(chuàng)新機制直接影響著政府管委會的行為，管委會在該機制的協(xié)調下，往往會精簡機構形成小政府大社會的高效運行機構，從而為創(chuàng)新活動營造良好的環(huán)境。從微觀層面的企業(yè)而言，在管理創(chuàng)新機制的協(xié)調和促進下，新區(qū)內的高新技術和傳統(tǒng)企業(yè)通過不斷提升管理質量，有利于提升企業(yè)的競爭力，從而有利于企業(yè)創(chuàng)新主體地位的確立。

2.3、平臺的要素關聯(lián)機制

科研介入平臺的各創(chuàng)新主體之間、創(chuàng)新要素之間都是相互關聯(lián)的，平臺創(chuàng)新功能的發(fā)揮受各種關聯(lián)機制的影響。具體說來，要素之間的關聯(lián)機制主要包括產(chǎn)業(yè)聚集機制、政企學合作機制、風險投資機制、創(chuàng)新激勵機制及創(chuàng)新服務機制。

(1)產(chǎn)業(yè)聚集機制

科研介入平臺作為支持曹妃甸發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，不僅能促進區(qū)域經(jīng)濟增長，加快社會發(fā)展，而且使區(qū)域具備可持續(xù)發(fā)展能力，成為區(qū)域創(chuàng)新的源泉。成功的科研介入平臺可以促使新企業(yè)不斷地繁衍，區(qū)內企業(yè)之間頻繁的相互作用可以減少交易費用，產(chǎn)生協(xié)同效應和集聚效益，從而促進區(qū)域經(jīng)濟的產(chǎn)業(yè)結構轉化和升級。從地區(qū)的產(chǎn)業(yè)聯(lián)系來看，只有當孤立的企業(yè)間形成有機的集聚，企業(yè)間產(chǎn)生的物資流和信息流匯成網(wǎng)絡時，科研介入平臺的功能才能得以實現(xiàn)，而這些都是產(chǎn)業(yè)聚集機制起作用的結果。

(2)政企學合作機制

科研項目介入平臺的運行需要在政企學合作機制的調節(jié)下進行的。政企學合作機制的發(fā)揮要求加強企業(yè)之間、企業(yè)與科研機構和大學之間的聯(lián)系，加強政府各部門間的協(xié)調。企業(yè)可以針對自身需求和條件，充分利用外部技術優(yōu)勢，彌補自身創(chuàng)新能力的不足，避免盲目投入和重復開發(fā)，降低創(chuàng)新風險。科研機構可以面向市場，加強與企業(yè)的合作，針對企業(yè)的技術需求，組織技術攻關，促進科技成果快速轉化?？傊?，政企學合作機制的發(fā)揮可以將企業(yè)大學科研機構的優(yōu)勢有機結合起來，從而有效推動創(chuàng)新活動的開展。

(3)風險投資機制

科研項目介入平臺功能的發(fā)揮離不開風險投資機制的協(xié)調。在平臺內部多元化的投入機制和風險投資機制有利于堅持發(fā)揮政府投入的杠桿作用。利用科技項目經(jīng)費對重點項目進行支持和引導，鼓勵企業(yè)加大科技投入項目管理論文，使企業(yè)成為科技投入的主體。同時，通過拓寬資金渠道、發(fā)展資本構成多元化的創(chuàng)業(yè)公司，規(guī)范創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)產(chǎn)權制度，有利于建立健全創(chuàng)業(yè)投資的市場準入機制。

(4)創(chuàng)新激勵機制

各組織機構參與合作創(chuàng)新的積極性是曹妃甸科研介入平臺持續(xù)發(fā)展的關鍵，因此，在平臺建設和運行的過程中，還要建立并完善相關的激勵機制。曹妃甸工業(yè)區(qū)及周邊地區(qū)是精英人才的匯集地，在技術資金人才都具有超流動的特征。通過建立政策激勵、產(chǎn)權激勵、考核激勵等創(chuàng)新激勵機制，有助于企業(yè)將員工的利益與企業(yè)的發(fā)展前景緊緊地在聯(lián)系在一起，發(fā)揮人才的創(chuàng)新潛能?？蒲许椖拷槿肫脚_的運行有利于形成風險分擔受益共享的激勵機制，風險共擔受益共享的新型機制的建立，不僅讓員工有充分的自主權和發(fā)展空間，而且還為員工發(fā)揮其創(chuàng)新潛能提供制度保障[3]。

(5)創(chuàng)新服務機制

在創(chuàng)新服務機制的協(xié)調下，科研介入平臺創(chuàng)新服務平臺的運行能營造有利于園區(qū)創(chuàng)新活動的良好環(huán)境。曹妃甸工業(yè)園區(qū)作為我國首批循環(huán)經(jīng)濟示范園區(qū)和新興工業(yè)化基地，必須按照市場法則，積極建立和完善各種服務系統(tǒng)和技術信息網(wǎng)絡系統(tǒng)，包括孵化器、網(wǎng)絡科技信息網(wǎng)絡、科研協(xié)作網(wǎng)絡、人才培訓網(wǎng)絡、融資協(xié)商網(wǎng)絡、國際合作網(wǎng)絡等，為企業(yè)提供優(yōu)質服務通過創(chuàng)新服務機制的運行來有效推動和促進科研項目介入平臺功能的發(fā)揮。

3、科研項目介入平臺的運行保障措施

3.1、構建科學合理的科研項目介入平臺規(guī)劃

科研項目介入平臺的發(fā)展，要緊緊圍繞科研項目的需求發(fā)展方向而建設。平臺管理涉及到各方面的利益，包括曹妃甸企業(yè)、高?？蒲袡C構、中介機構，是一個循序漸進的過程，不可能一步到位、全面實施，因此應構建一個科學合理的規(guī)劃，在規(guī)劃的指導下分步實施。

考慮到科研項目合作的復雜性、長期性及科研項目合作對于投資環(huán)境的優(yōu)化和促進作用，科研項目平臺的建設發(fā)展目標分三步走，逐步實現(xiàn)科研項目平臺功能的最終完善期刊網(wǎng)。具體是：第一步，建設啟動階段，主要任務是，建設好科研信息服務中心的硬件設施，并在發(fā)展電子政務的基礎上，逐步建立和完善政府職能部門信息系統(tǒng)和行業(yè)部門管理系統(tǒng)，并做好部門之間的協(xié)調工作，為科研項目合作服務提供支撐平臺；第二步項目管理論文，建設推進階段，在正常運作科研平臺的基礎上，完善平臺會員，引導更多有實力的高校及科研機構參與進來；完善中介服務，將涉及科研合作業(yè)務有關的中介機構，如會計事務所、資產(chǎn)評估事務所等納入進來，提高科研合作的服務質量，同時，要不斷的對信息庫進行更新，建立成綜合性較強的科研項目平臺；第三步初步完善階段，在科研項目平臺高效運作的基礎上，提高該平臺的影響力，進一步擴大合作范圍，與全國范圍以及國外的知名高校，企業(yè)、科研機構進行合作。形成規(guī)范、開放、共享、安全的服務與管理體系，培養(yǎng)一批從事科技平臺建設的專門人才隊伍。

3.2、建立精簡高效的科研項目介入平臺組織機構

建立科研項目介入平臺委員會，有助于企業(yè)提高決策水平和效率，有利于廣泛吸收各方面的專業(yè)力量成立專家咨詢機構，從而加強曹妃甸企業(yè)對科技水平問題的集成研究。目前曹妃甸信息化程度不高，普遍存在企業(yè)間缺乏聯(lián)系，缺乏市場信息或且力獲取市場信息的問題導致因信息不充分或交易成本過高，而使企業(yè)難以把握市場情況。周邊高?？蒲袡C構也難以通過有效的途徑對曹妃甸內企業(yè)科研項目上服務提供足夠的支持。如此一來，既削弱了企業(yè)的市場競爭力同時也成為企業(yè)與政府之間聯(lián)系與交流的障礙，影響了政府功能的正常發(fā)揮。減少企業(yè)與政府間的信息不對稱，是一個區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境水平的體現(xiàn)。

因此，政府必須制定相應計劃并籌建科研項目介入平臺的組織結構，專門負責為企業(yè)提供咨詢信息和產(chǎn)學研服務，設立專項基金資助企業(yè)參加各種展覽會和交易會，并建立專門場所并定期組織企業(yè)之間進行相互交流，并通過該平臺對參與主體進行科學管理，提高科研合作的效率。以下是該委員會的組織機構。

圖2科研項目介入平臺委員會組織結構圖

3.3、完善科研項目介入平臺的法規(guī)制度建設

首先，必須加強科研介入平臺的法規(guī)制度建設，營造良好的有利于創(chuàng)新的法律環(huán)境。良好的法律環(huán)境能促使曹妃甸企業(yè)與周邊高校、科研機構、中介機構等主體之間建立健康的合作關系項目管理論文，增強網(wǎng)絡聯(lián)系的穩(wěn)定性，并且還能有效地保護企業(yè)、大學與科研機構等創(chuàng)新主體的創(chuàng)新動力

其次，要完善知識產(chǎn)權與專利技術保護方面的法律、法規(guī)，強化知識產(chǎn)權保護意識，提高知識管理水平。鼓勵科研活動和科技成果的商品化、產(chǎn)業(yè)化，只有通過知識產(chǎn)權與專利技術的保護才能做到。為了推動企業(yè)的技術升級，提高產(chǎn)品和服務的水平，增強其核心競爭能力，不僅要制定與國際接軌的知識產(chǎn)權保護規(guī)則，而且要注意學習運用知識產(chǎn)權作為參與國際競爭的有力工具，要積極參與國際規(guī)則的制定為我國企業(yè)參與國際競爭創(chuàng)造良好的條件。

最后，要完善科研項目監(jiān)管制度。從科研的創(chuàng)新性和不確定性等特點來看，對任何專家的科研項目都應該是可以進行監(jiān)理的，通過用社會化、程序化、科學化、專業(yè)化的管理方式，取代科研項目管理中目標無法量化、方法不科學、程序不規(guī)范、質量無保障、進度難控制和監(jiān)督保障不到位等問題，擺脫傳統(tǒng)管理的弊端?？蒲薪槿肫脚_需要按照客觀、透明、明確的評價標準，建立健全科研監(jiān)管機制，由科研介入平臺的主管部門聘請資深的專家組成監(jiān)理專家組，對科研項目的實施過程、目標、質量及經(jīng)費使用狀況進行全程監(jiān)理，避免科研中的腐敗，確保企業(yè)、高校及科研機構的權益，保持經(jīng)濟性、效率性、有效性的統(tǒng)一，實現(xiàn)平臺運行的環(huán)境的規(guī)范化和標準化。

參考文獻

[1]劉慧芬，產(chǎn)學研合作模式和機制研究[D].上海交通大學碩士學位論文.2009，1

科研經(jīng)費管理論文范文第4篇

根據(jù)我國經(jīng)濟發(fā)展和科技體制改革進程，科技金融進展及其理論研究可劃分為4個階段：①1978—1985年，這期間經(jīng)濟體制改革初步展開，科技和金融體制依然是計劃經(jīng)濟，科技研發(fā)資金表現(xiàn)為國家財政撥款模式的政府投入；②1986—2005年，中央提出“銀行要積極開展科學技術信貸業(yè)務”，開始探索多元化的科研經(jīng)費籌集渠道，如財政貼息貸款、企業(yè)債券、創(chuàng)業(yè)投資、開發(fā)性金融、技術援助貸款、風險投資等，以促進企業(yè)資金的融通；③2006—2009年，2006年開始實施《中長期科學和技術發(fā)展規(guī)劃綱要（2006—2020)》，中央政府在財稅、金融、科技政策方面對科技金融發(fā)展給予關注與支持，全國各地高新區(qū)的科技與金融結合方式不斷創(chuàng)新、快速發(fā)展；④2010年至今，科技創(chuàng)新與金融創(chuàng)新進一步融合，理論成果不斷涌現(xiàn)，實踐進一步創(chuàng)新。

按照這4個時間段，在中國學術期刊網(wǎng)絡出版總庫、中國學術期刊全文數(shù)據(jù)庫及中國博士和優(yōu)秀碩士學位論文全文數(shù)據(jù)庫中的經(jīng)濟與管理學科子庫，以科技金融為關鍵詞進行檢索。其中，第一階段有0條記錄，第二階段有198條記錄，年均約10條。第三階段有69篇，年均約18條，這些文獻主要集中兩個方面，一是政府對科技成果轉化的財政金融等支持性政策文件，二是研究科技成果產(chǎn)業(yè)化過程中資金短缺所帶來的融資問題，說明發(fā)展金融對科技創(chuàng)新的重要性和必要性。這階段的研究基本上處于科技創(chuàng)新與金融創(chuàng)新相分離的局面。第四階段有340篇文獻，年均逾百篇，研究成果增速很快，表明這一問題已成為理論界熱點。這一階段的研究成果雖然是上一階段內容的延伸，但依然存在著大量孤立研究科技創(chuàng)新和金融創(chuàng)新的文獻，唯一不同的是，科技金融作為一個獨立研究領域的趨勢已逐步凸顯。

本文集中研讀近20年來關于科技金融研究的文獻，從以下幾方面梳理其研究內容與脈絡，以期為科技金融理論及實踐的深入拓展提供參考。

1科技金融研究領域

1.1科技金融界定

20世紀80年代，我國以科技貸款形式進行科技金融的實踐活動已出現(xiàn)，但科技金融作為一個完整詞匯則出現(xiàn)在1992年，盡管當時其本意依然是科技與金融的縮寫。同年，在廣州成立了中國科技金融促進會，標志著科技金融正式登上舞臺。不過，科技金融真正意義上的概念使用是在1994年廣西南寧中國科技金融促進會的首屆理事會上，此后學術界在此領域的研究逐步展開。

從檢索文獻可知，研究成果以會議通訊報導、政策闡釋等形式為主，學術論文并不多，且基本屬于發(fā)散研究，缺乏系統(tǒng)性。對科技金融的界定基本上從4個方面出發(fā)：①科技與金融的互動。于維棟指出，科技需要現(xiàn)代金融發(fā)展支撐，科技成果轉化也需要金融支持，金融發(fā)展——資金的運用和增值也需要智力即科技的支持；②科技對金融的需求。尚福林強調科技開發(fā)、成果轉化與產(chǎn)業(yè)化過程中對金融工具、金融政策和金融服務的單向需求；③科技金融概念。沈陽市科技與金融結合體制及對策研究課題組認為，科技金融就是支持高新技術產(chǎn)業(yè)發(fā)展的金融；④科技金融包含的內容。王濤提出，科技金融應該是一個全新的概念，是研究科技與金融之間相互調適的中間學科，其外延涉及科技與金融。

直到2009年底，趙昌文等提出了一個比較確切且被一些學者認可的定義：科技金融是促進科技開發(fā)、成果轉化和高新技術產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一系列金融工具、金融制度、金融政策與金融服務的系統(tǒng)性、創(chuàng)新性安排，是由為科技創(chuàng)新活動提供金融資源的政府、企業(yè)、市場、社會中介機構等各種主體共同組成的體系。

此后，對科技金融內涵及本質的探究逐步深入。洪銀興認為，發(fā)展科技金融就是要求現(xiàn)有的銀行性和非銀行性金融機構及金融資本都能進入科技創(chuàng)新領域。房漢廷認為科技金融本質有4個方面：科技金融是成果轉化為商業(yè)活動中融資行為的一種創(chuàng)新活動；是一種技術一經(jīng)濟范式；是一種科技被金融資本孵化為財富創(chuàng)造工具的過程；是同質化金融資本通過科學技術異質化配置而獲取高附加回報的過程。胡蘇迪等9引入企業(yè)發(fā)展周期，認為科技金融是基于科技創(chuàng)新發(fā)展需要，在科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)與高新技術產(chǎn)業(yè)發(fā)展的各個生命周期，為其提供各項投融資服務的金融機構及創(chuàng)業(yè)投資、金融產(chǎn)品與服務模式以及金融政策的組合。

這些概念都是在緊扣我國經(jīng)濟和科技發(fā)展趨向上所作的提煉與概括。但是，科技金融概念的準確界定，還需在今后的實踐活動與理論推演中逐步完成，它將隨政策與模式的變化而不斷進行動態(tài)調整。

1.2科技金融研究重點

盡管理論界對科技金融定義與本質的認同度已趨于一致，但在科技金融研究側重點上仍存在較大分歧，主要有3種觀點。

(1)科技創(chuàng)新重點論。房漢廷提出，科技金融是科技工作的深化，科技創(chuàng)新以科技金融創(chuàng)新為主旨，應充分發(fā)揮科技部門在科技政策制定和科技金融工作實施方面的主導作用，建立科技金融準入、運行和評價管理體系，形成政策、工具的相互銜接和補充。

(2)金融創(chuàng)新重點論。葉翔鳳等認為，金融資源配置效率決定著技術創(chuàng)新的路徑、質量和效果。金融創(chuàng)新應以創(chuàng)新融資渠道為主，以緩解高新技術企業(yè)的資金缺口；方文麗認為，對于面臨巨大融資缺口的高新技術產(chǎn)業(yè)而言，金融創(chuàng)新可以拓展高新技術企業(yè)融資渠道，進一步優(yōu)化資源配置與資本流動，以推動自主創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)轉型升級。

(3)科技與金融創(chuàng)新結合論。多數(shù)學者認為，應把科技創(chuàng)新和金融創(chuàng)新相結合作為重點。王歌紅等認為，科技金融本質上是實現(xiàn)科技資源與金融資源的有效結合和同步增值，二者相互依存；周昌發(fā)認為，科技金融是科技資源與金融資源的有機結合，兩者相輔相成。

2科技金融體系

2.1科技金融創(chuàng)新體系構成要素

近年來，理論界主要從科技金融參與主體和科技金融內容結構等視角開展研究，其成果較多，也逐步形成了較為完善的科技金融體系結構。

楊剛較早地從科技金融參與主體角度進行研究，認為資本市場和各種中介組織（包括評估機構、投資銀行、投融資管理顧問公司）是科技金融發(fā)展的客觀需要。從科技金融內容結構角度進行研究的文獻及觀點有：唐緒兵等認為金融制度環(huán)境、金融市場和高效的金融組織是科技金融創(chuàng)新體系的重要組成；廖添土從科技投入角度，通過與發(fā)達國家比較，提出我國需加快構建多層次科技金融支持體系，拓寬科技發(fā)展融資渠道，多層次主要包括完善銀行信貸、構建金融服務體系和風險監(jiān)測與調控體系；鄧天佐認為科技金融內涵滲透于“以企業(yè)為主體、市場為導向、政產(chǎn)學研用相結合”，科技金融系統(tǒng)具有多要素、多層面、多維度構成特征，包括3個層面：金融創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、管理創(chuàng)新，科技金融產(chǎn)業(yè)與現(xiàn)代科技服務產(chǎn)業(yè)，改造升級傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)、培育發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和孕育催生先導性產(chǎn)業(yè)。以上3個不同維度的坐標中，分別顯示不同功能與作用，既表現(xiàn)正激勵，亦體現(xiàn)負反饋。

但多數(shù)學者結合科技金融參與主體及內容結構綜合研究科技金融體系。趙昌文等不僅研究科技金融參與主體（科技金融需求方、供給方、中介機構、政府等），同時認為科技金融體系由科技財力資源、創(chuàng)業(yè)風險投資、科技貸款、科技保險、科技金融環(huán)境等要素構成；肖澤磊等從構成主體、生命周期、運作機制和風險防范機制等層面構建科技金融創(chuàng)新體系；陸峨峰等則認為，需要構建以科技銀行為核心的科技金融體系；洪銀興提出，科技金融在現(xiàn)實經(jīng)濟運行中有兩個截然不能分開的部分，一是直接科技金融，基本上由風險投資家提供，涉及股權融資及相應的股權交易市場，二是間接科技金融，涉及銀行提供的信用。文竹等提出，需建立一種面向科技型中小企業(yè)的科技金融體系，該體系發(fā)展經(jīng)歷3個階段：政府推動期、銀行介入期、自覺發(fā)展期。

這些研究成果只是側重點有所不同，對科技金融參與主體在科技金融中的作用程度及方式略有區(qū)分。在檢索文獻中，還有一部分論文對科技金融內容結構進行了理論分析和實證研究，在不同程度上豐富和發(fā)展了科技金融理論。

2.2科技金融運行機制

關于科技金融運行機制的分析，存在兩種觀點：一種不承認科技金融機制的創(chuàng)新。如樊星認為，科技創(chuàng)新與金融創(chuàng)新本身即是兩個泛化的概念，在其自身概念范疇尚未得到明確界定時，二者的交叉領域也紛繁復雜，不僅僅只是產(chǎn)生科技金融機制創(chuàng)新問題；另一種觀點同意科技金融運行機制具有特定內涵，而且這種觀點也得到了大部分學者認可。

常永勝從高科技企業(yè)的階段性融資需求入手，分析了我國風險資本對科技成果轉化的支持機制；張育明把科技金融運行機制歸納為利益機制和競爭機制。此后，很多學者對此問題進行了進一步研究，如楊剛[24]論述了科技研發(fā)投入與激勵機制、科技成果轉化階段的融資機制、科技與資本市場對接的實現(xiàn)機制、科技與金融相結合的支撐服務體系等4個方面。

趙昌文等比較全面地描述了科技金融功能及其作用機制，他們認為，科技金融機制主要有3類：①科技金融市場機制，包括價格機制、供求機制、競爭機制；②科技金融政府機制，其作用包括政策的引導和行為示范、對市場失靈的補充、優(yōu)化科技金融法律政策環(huán)境、對貸款和資本市場的監(jiān)管等；③金融社會機制，即特定社會制度和文化背景下形成的社會關系網(wǎng)絡對高新技術企業(yè)融資的作用機制，如民間金融科技貸款不是以企業(yè)資產(chǎn)和盈利能力為依據(jù)，而是以雙方之間的信任和關系為依據(jù)。其中，科技金融市場機制是配置科技金融資源、決定科技金融體系構成及運行效率的主導機制；科技金融政府機制對科技金融體系起著引導和調控作用；科技金融社會機制是對科技金融市場機制的補充，具有不可替代的作用。

其它學者也對科技金融機制進行了多角度研究。肖澤磊等在系統(tǒng)分析科技金融創(chuàng)新體系構成要素的基礎上，分析了科技金融創(chuàng)新體系的服務運作機制和風險防范機制。其中，服務運作機制的有效運行需引導、協(xié)作、激勵以及責任機制等配套機制的支持；朱麗麗等提出資本形成機制、分散風險機制、揭示信息機制；陳國進等認為，科技金融運行有直接作用機制和間接作用機制。其中，直接作用機制包括資本形成機制、信息揭示機制。風險分散機制、項目監(jiān)管機制；間接作用機制體現(xiàn)為金融體系通過資源配置影響技術創(chuàng)新和科技進步的路徑、質量、效果。此外，金融體系對FDI技術的溢出效應和人力資本積累影響科技發(fā)展。

以上研究成果從不同視角分析了科技金融運行機制，而且，隨著科技金融實踐不斷發(fā)展，其獨特的運行機理會更多地顯現(xiàn)，屆時也需理論界對此作深入研究。

3我國各地科技金融政策及模式

3.1科技政策研究

在大量科技金融文獻中，科技金融政策及其實施的研究成果最為豐富，本文從中選取一些可能對政策演變產(chǎn)生積極作用的觀點進行歸納。

李興偉[27]研究了中關村“一個基礎、六項機制、十條渠道”的科技金融體系，該體系以企業(yè)信用體系建設為基礎，有信用激勵、風險補償、以股權投資為核心的投保貸聯(lián)動、分階段連續(xù)支持、銀政企多方合作、市場選擇聚焦重點等六項機制，包括天使投資、創(chuàng)業(yè)投資、代辦股份轉讓、境內外上市、并購重組、集合發(fā)債、擔保貸款、信用貸款、小額貸款、信用保險和貿易融資十條渠道。潘昕昕等。分析了湖北科技金融支持科技成果轉化的創(chuàng)新實踐，即引入創(chuàng)投保薦制度，設立創(chuàng)業(yè)投資引導基金，建立助貸轉貸平臺，構建風險分擔機制，建立由企業(yè)、擔?；稹９?、銀行和政府共同承擔的風險分擔機制，組建創(chuàng)投行業(yè)協(xié)會。肖龍滄從構建細化信貸管理模式、建立專營式金融服務模式、創(chuàng)新科技金融產(chǎn)品和服務方式等8個方面研究分析山東省科技金融創(chuàng)新，并提出了以下具體政策：搭建溝通協(xié)作臺，逐步實現(xiàn)由現(xiàn)場集中推介向現(xiàn)場推介與網(wǎng)上推介并行的轉變；將金融支持科技創(chuàng)新的情況作為信貸政策導向效果評估工作的重要內容；依托信用體系建設，推進金融生態(tài)環(huán)境建設；引導各金融機構強化支持措施，構建多層次、全方位的金融服務。耿中元等分析了黑龍江科技金融創(chuàng)新方式，具體如下：設立并啟動科技型中小企業(yè)融資激勵專項資金；成立省科技金融促進會、科技金融專營銀行和科技小額貸款公司；建立健全全省科技擔保服務體系，放大融資倍數(shù)；引導創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展、進行知識產(chǎn)權質押貸款試點，推出“黑龍江省中小型科技企業(yè)集合資金信托計劃”。但從實踐進程看，黑龍江省科技金融服務體系最突出的問題是科技和金融結合不深。

以上文獻對政策的研究多以一般議論和簡要論述為主，較少進行深入研究。事實上，在科技金融體系中，盡管應該充分發(fā)揮市場機制的重要作用，使得微觀主體在市場上逐漸主動自主運作，但鑒于政策體現(xiàn)政府對科技金融資源配置的調節(jié)，因此，如何制定好相應政策、推進制度創(chuàng)新，應是下一步研究的重點。

3.2科技金融模式

根據(jù)國內外科技金融運行機制的不同，科技金融模式一般分為政府主導型、資本市場主導型、銀行主導型和民間主導型4種。楊勇?認為，廣東省科技金融結合模式正處在以政府主導為主、資本市場和銀行主導為輔的發(fā)展初期，其特色是：政府與金融機構合作搭建科技與金融結合的協(xié)作平臺，設立高新技術產(chǎn)業(yè)投資基金和專項資金支持重點產(chǎn)業(yè)和科技型中小企業(yè)，初步建立起較完善的科技金融合作政策體系。

宗編根據(jù)全國首批科技金融試點城市的實踐，總結了目前科技金融創(chuàng)新的4種模式：①某些后發(fā)地區(qū)的“提前培育+先行研究”，即先培育一些優(yōu)質企業(yè)，同時注意科技金融研究，如廣西桂林；②山西的“引導基金+擔保公司”，主動推薦重點企業(yè)和重點項目，銀行從中選取符合條件的企業(yè)，提供上門服務；③南京的“金融超市+銀企對接”，讓各類創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)在不同發(fā)展階段獲得相應金融支持；④廣東省的“大膽探索+擔保平臺”，2008年該省成立了科技型中小企業(yè)投融資服務中心，積極推廣“EMC+供應鏈+金融”商業(yè)模式，引入信用保險機制，通過聯(lián)合銀行、保險公司、擔保機構等金融機構，幫助一些企業(yè)實現(xiàn)信用的數(shù)字化、資產(chǎn)化和貨幣化，從而搭建起知識產(chǎn)權質押融資平臺，試點知識產(chǎn)權質押貸款業(yè)務。

魏娜對北京等地發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)采取的科技金融模式進行了總結，主要有5種：①北京中關村采取銀企直聯(lián)模式，提供接力貸、商圈貸和園區(qū)貸的系列科技金融產(chǎn)品；②廣東引進一籃子創(chuàng)投基金，同時推進擔保、信貸、碳金融交易等金融服務；③湖北建立“投貸結合機制”，形成了“跟投”、“跟貸”等服務模式；④浙江采用合同能源貸款、環(huán)保貸、政購通、知識產(chǎn)權質押貸款、創(chuàng)投貸和集合融通等科技金融產(chǎn)品；⑤遼寧建立小額貸款公司，對科技型企業(yè)的企業(yè)債券融資予以貼息支持，提供租金按揭貸款、商圈貸款、速貸通、展業(yè)通、好融通等系列科技金融服務。

科技金融模式的形成，不僅與區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展程度有關，更受制于科技體制與金融體制。因此，科技金融政策的實施在我國不同地區(qū)存在差異很正常，各地在探索科技金融模式的過程中，應結合本地實際、突出本地特色。

4科技金融效率測度

科技金融效率測度指標及方法的研究成果逐漸增多，體現(xiàn)在兩個方面，即從總量和區(qū)域等宏觀角度，從企業(yè)等微觀角度。

4.1宏觀科技金融測度

王海等M根據(jù)科技資金投入產(chǎn)出比，利用層次分析法計算評價指標權重，對1991一1999年我國科技金融結合效益進行實證分析后認為，科技金融結合效益總體處于上升趨勢，但上升幅度不大，科技金融結合運行機制還有待完善。孫伍琴等[35]根據(jù)Malmuqmst生產(chǎn)效率指數(shù)方法，利用內地23個省市自治區(qū)2001—2004年的面板數(shù)據(jù)，采用程序VeapVersion2.1，測定中國各區(qū)域金融體系對技術創(chuàng)新促進效率及其差異。研究發(fā)現(xiàn)，我國金融發(fā)展促進了技術創(chuàng)新產(chǎn)出效率的全面提高，各省市金融體系存在影響專利產(chǎn)出數(shù)量的結構性差異。趙昌文等[6]構建了一組科技金融效率測度指數(shù)，主要由科技金融總指數(shù)、分指數(shù)和專門指數(shù)3個子系統(tǒng)組成，其中，總指數(shù)是對區(qū)域內科技金融發(fā)展狀況、發(fā)展?jié)摿桶l(fā)展趨勢的總體指數(shù)性評價。余泳澤[36]將區(qū)域創(chuàng)新主體分為企業(yè)、大學和科研機構，利用區(qū)域研發(fā)投入和產(chǎn)出面板數(shù)據(jù)，選取2002—2008年內地29個省市自治區(qū)省級面板數(shù)據(jù)為樣本，采用隨機前沿分析方法計算了創(chuàng)新效率，并利用空間計量模型重點考察了創(chuàng)新要素集中、政府支持、制度因素和人力資本對各創(chuàng)新主體創(chuàng)新效率的影響。實證研究結果表明，我國科技創(chuàng)新效率具有明顯的空間相關性。曹顥等[37]按照“科技資源一經(jīng)費投入一產(chǎn)出效率”思路，構建我國科技金融發(fā)展指數(shù)，包含科技金融資源指數(shù)、科技金融經(jīng)費指數(shù)、科技金融產(chǎn)出指數(shù)和科技金融貸款指數(shù)4個方面，并詳細界定各指數(shù)內涵及權重，采用Spss16.0對我國各地區(qū)歷年（2001—2008)的科技金融發(fā)展指數(shù)進行了樣本聚類分析。研究發(fā)現(xiàn)，科技金融資源投入不斷增加，科技金融經(jīng)費指數(shù)呈逐年上升趨勢，但科技金融產(chǎn)出指數(shù)呈下降趨勢，特別是科技金融貸款方面沒有得到根本性改觀。徐玉蓮[38]采用1994一2008年數(shù)據(jù)，以發(fā)明專利授權數(shù)量、政府科技活動經(jīng)費投入資金、金融機構科技貸款額、科技型上市公司數(shù)量和科技型上市公司總市值、風險投資管理資本總額和風險投資機構數(shù)量為指標，對上述數(shù)據(jù)進行對數(shù)處理，利用Bootstrap仿真方法，構建統(tǒng)計推斷的臨界值，得出結論：科技金融體系框架中的財政科技投入、科技資本市場與風險投資均對技術創(chuàng)新具有促進作用，我國銀行科技信貸對技術創(chuàng)新促進作用不顯著，我國科技資本市場與風險投資發(fā)展間存在一定相關性，科技資本市場發(fā)展對風險資本擴張具有促進作用。

4.2微觀科技金融測度

劉降斌等通過收集長江三角洲、珠江三角洲、東北老工業(yè)基地和內陸科技圈4個科技區(qū)域的數(shù)據(jù)，用面板數(shù)據(jù)單位根檢驗和面板數(shù)據(jù)協(xié)整檢驗對以上4個科技區(qū)域中科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新與金融支持體系的長期關系和短期關系進行實證研究。結果顯示：個區(qū)域的金融體系均對科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新有長期支持效應，而短期支持效應的區(qū)域差異較大，其中，長江三角洲和珠江三角洲金融體系的短期支持效應顯著，但有一定時滯性，東北老工業(yè)基地和內陸科技圈金融體系的短期支持效應不顯著。李穎等以企業(yè)和金融微觀數(shù)據(jù)為基礎建立模型，從理論上解釋了金融發(fā)展對發(fā)展中國家科技創(chuàng)新的影響，并以廣東省為例，對100家企業(yè)及其科技創(chuàng)新融資數(shù)據(jù)進行梳理，對科技創(chuàng)新效率進行面板回歸研究，分析了各金融部門發(fā)展對科技創(chuàng)新效率的不同影響及金融發(fā)展對不同企業(yè)科技創(chuàng)新的影響。陳國進通過對科技進步進行測度，就金融發(fā)展如何通過人力資本積累和FDI技術外溢來影響技術進步進行了實證研究。

5結語

隨著區(qū)域經(jīng)濟結構的轉型與升級，科技金融理論與實踐都將有很大發(fā)展空間。但從已有理論研究成果來看，理論研究大都滯后于實踐，甚至在一些相關文獻中，還存在理論研究、實證研究、對策研究相脫節(jié)的現(xiàn)象，提出的對策建議也缺乏依據(jù)，可操作性不強。另外，在以銀行為主導的金融體制下，片面夸大資本市場和風險投資的作用也是不切實際的。因此，本文認為，對科技金融的研究不僅要注意研究方法的創(chuàng)新，而且還應注重以下幾個問題：

(1)科技金融研究領域的明確定位。盡管政府及學者們目前已經(jīng)確立了科技金融獨立的研究領域，但這種定位基本上屬于宏觀領域制度創(chuàng)新，如央行對金融工具創(chuàng)新的規(guī)范，而事實上科技金融不僅包含于宏觀金融，也包含于微觀金融，如新的融資方式帶來的宏觀效應及企業(yè)治理結構等方面的分析還需進一步研究，否則，這一理論創(chuàng)新只能徘徊在科技創(chuàng)新與金融互動的水平，難以形成自己特有的理論邏輯結構及體系。

(2)不同區(qū)域結合本地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展程度，構建適合本地的科技金融模式。科技金融模式差異的形成不是由政策推行的早晚及范圍所致，相反，它具有與本地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展相結合而形成的本地特有屬性。