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郵政研究論文范文第1篇

近年來(lái)，各地為了吸引更多的投資，在稅收優(yōu)惠政策上自行其是，一些政策完全超越了地方的應(yīng)有權(quán)限和尺度范疇。稅收優(yōu)惠政策在某種程度上已成為各地在招商中爭(zhēng)奪勝利的暗器。為了吸引外資，在優(yōu)惠政策的制訂上，各地是花招百出。許多地方早已突破兩免三減半的企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策底線，五免五減半的政策已經(jīng)在一些地方暗地里執(zhí)行。一些地方甚至承諾給予十免十減半的稅收優(yōu)惠政策。許多地方政府在減免企業(yè)所得稅上做得貌似合法：先是按照國(guó)家的規(guī)定，對(duì)企業(yè)征收企業(yè)所得稅。稅款征收到后，根據(jù)原先的協(xié)議，以財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)貼的名義返還給企業(yè)。這是各地對(duì)企業(yè)進(jìn)行稅收優(yōu)惠的一種普遍的做法。而另一種更為隱蔽的做法是，允許一些企業(yè)打上高新技術(shù)企業(yè)、新辦第三產(chǎn)業(yè)企業(yè)、勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)、校辦企業(yè)、社會(huì)福利企業(yè)等招牌，從而享受國(guó)家規(guī)定的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。目前有的地區(qū)越權(quán)擅自制定企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，有的地區(qū)對(duì)納稅人享受優(yōu)惠政策的資格認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)掌握不嚴(yán)、審批程序不規(guī)范、后續(xù)管理不到位，客觀上導(dǎo)致企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策規(guī)定和執(zhí)行尺度不統(tǒng)一，影響了國(guó)家宏觀調(diào)控政策的積極作用。盡管國(guó)家稅務(wù)總局三令五申，不斷清查各地的稅收優(yōu)惠政策。但這種競(jìng)爭(zhēng)行為并沒(méi)有因此而收斂。

濫用稅收優(yōu)惠政策的隱患是很多的。不僅讓招商行為陷入惡性競(jìng)爭(zhēng)的循環(huán)中，而且也給國(guó)家稅收帶來(lái)了很大的影響。即使是在長(zhǎng)三角一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)，因稅收優(yōu)惠造成的財(cái)政負(fù)擔(dān)也是比較沉重。外表企業(yè)林立，但地方財(cái)政拮據(jù)，擅自出臺(tái)稅收優(yōu)惠政策導(dǎo)致稅收的流失是其重要的原因。另外，也在某種程度上給引進(jìn)外資制造了不少障礙。我國(guó)為了吸引外資，在一些特區(qū)，包括經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)，對(duì)外商企業(yè)實(shí)施了一些優(yōu)惠的稅收政策，主要是所得稅的優(yōu)惠政策，有的是15％，有的是24％，這是中央政府允許的優(yōu)惠政策。但是一些地方政府為了吸引外資，自行定了一些優(yōu)惠政策，出臺(tái)所謂的“土政策”，對(duì)于一些地方政府自己確定的一些土政策，是違法的，從國(guó)家政策講歷來(lái)是反對(duì)的，是不允許的，也很難兌現(xiàn)。按照我國(guó)現(xiàn)行的稅法制度，除中央政府有明確授權(quán)的減免之外，各級(jí)地方政府均無(wú)權(quán)制定“土政策”。外商需要的是一個(gè)透明的、規(guī)范的、統(tǒng)一的稅收政策。而我國(guó)現(xiàn)行稅收優(yōu)惠政策還存在缺乏穩(wěn)定性、透明度的問(wèn)題，比如，政策條文零散、割裂；立法層次不高，部分優(yōu)惠政策呈現(xiàn)行政化的趨勢(shì)等，稅收優(yōu)惠政策調(diào)整清理已經(jīng)勢(shì)在必行。

但是，事實(shí)上，要想堵住各地擅自出臺(tái)稅收優(yōu)惠政策的缺口難度極大。早在1993年我國(guó)醞釀稅制改革前，中央便已經(jīng)出臺(tái)了嚴(yán)禁各地擅自減免稅收的措施，把稅收減免權(quán)集中在中央和省級(jí)政府手里。但1994年分稅制改革后，濫減免稅收的行為并未得到有效遏止，一些地方政府從扶持本地企業(yè)和吸引外資的角度出發(fā)，仍在出臺(tái)減免政策。許多地方政府在減免企業(yè)所得稅上做得貌似合法，這些操作手法比較難以查處。而利用稅法的不嚴(yán)密性鉆空子，出臺(tái)一些事實(shí)性的地方稅收優(yōu)惠政策，更加難以查處。政府已經(jīng)認(rèn)識(shí)到在減免稅中的確存在一定問(wèn)題，比如地方越層減免，中央地方銜接不平衡等問(wèn)題。因此，需要通過(guò)對(duì)稅收體制的變革來(lái)從根本上根除這一現(xiàn)象。

郵政研究論文范文第2篇

關(guān)鍵詞：儲(chǔ)蓄銀行；現(xiàn)狀；前景；發(fā)展；戰(zhàn)略

2007年3月20日，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行成立儀式在北京舉行。郵政儲(chǔ)蓄銀行的成立，面臨著新的發(fā)展機(jī)遇和諸多挑戰(zhàn)，如何把握機(jī)遇順利完成從只存不貸的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)向商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型。這就要求郵政儲(chǔ)蓄銀行要充分認(rèn)識(shí)到自身的優(yōu)勢(shì)和不足，準(zhǔn)確進(jìn)行市場(chǎng)定位及發(fā)展戰(zhàn)略思考。

1郵政儲(chǔ)蓄銀行的發(fā)展歷史

郵政儲(chǔ)蓄銀行是由原來(lái)的郵政儲(chǔ)蓄變身而來(lái)，期間經(jīng)歷了一段很長(zhǎng)的發(fā)展歷程。回顧?quán)]政儲(chǔ)蓄銀行的歷史，梳理其一路走來(lái)的發(fā)展脈絡(luò)，可分為以下五個(gè)階段。第一階段(1898.1.22—1949.10.31)：成立郵政儲(chǔ)金匯業(yè)局，開(kāi)辦匯兌業(yè)務(wù)及郵政儲(chǔ)金業(yè)務(wù)。第二階段(1949.11.1—1953.8.31)：撤銷郵政儲(chǔ)金匯業(yè)局，在中國(guó)人民銀行統(tǒng)一指導(dǎo)下由郵政系統(tǒng)接管并受人行委托辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄、匯兌業(yè)務(wù)。第三階段(1949，9.1—1986.3.31)：1953年9月1日，郵政停辦儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。第四階段(1986.4.1—2006.12.31)：全面開(kāi)辦郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，由代辦轉(zhuǎn)為自辦，經(jīng)批準(zhǔn)，著手準(zhǔn)備郵政儲(chǔ)蓄銀行籌建事宜。前四個(gè)階段取得諸多成果：業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍不斷擴(kuò)大；系統(tǒng)改造工程取得多項(xiàng)突破；業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模已位居全國(guó)第五位；經(jīng)營(yíng)模式由代辦轉(zhuǎn)為自辦；適時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，逐步向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型。第五階段(2006.12.31至今)：中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行成立，郵政儲(chǔ)蓄進(jìn)入了商業(yè)銀行發(fā)展階段。

郵政儲(chǔ)蓄銀行的成立，是我國(guó)郵政體制改革取得的又一重大階段性成果，也是在國(guó)家金融監(jiān)管部門的指導(dǎo)下，金融體制改革取得的又一項(xiàng)重要成就。2008年7月，郵政儲(chǔ)蓄銀行在全國(guó)的36家一級(jí)分行、312家二級(jí)分行、20089家支行已全部掛牌成立。

截至2008年8月末，郵政儲(chǔ)蓄存款余額為19820億元，是中國(guó)第五大存款機(jī)構(gòu)，郵政綠卡發(fā)卡量達(dá)2億張。成為中國(guó)第三大發(fā)卡銀行機(jī)構(gòu)。

2008年，郵政儲(chǔ)蓄信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了公司業(yè)務(wù)與個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)、外幣系統(tǒng)與本幣個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)系統(tǒng)、匯兌系統(tǒng)與公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)的互通，實(shí)現(xiàn)了儲(chǔ)蓄統(tǒng)一版本的再次升級(jí)，實(shí)現(xiàn)了儲(chǔ)蓄歷史數(shù)據(jù)系統(tǒng)上線及物理大集中，為向功能全面的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型奠定了良好的信息技術(shù)基礎(chǔ)。

由郵政儲(chǔ)蓄銀行的發(fā)展歷程可以看出：郵政儲(chǔ)蓄銀行是一家極具成長(zhǎng)潛力的銀行，在中國(guó)郵政集團(tuán)公司的大力支持下，經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等方面都在不斷發(fā)展，尤其值得一提的是郵政儲(chǔ)蓄銀行的信息化建設(shè)，目前郵政儲(chǔ)蓄銀行已建成全國(guó)最大的個(gè)人金融交易網(wǎng)絡(luò)。形成全國(guó)網(wǎng)點(diǎn)面最廣、交易額最高、交易質(zhì)量最好的個(gè)人金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)。

2郵政儲(chǔ)蓄銀行的現(xiàn)狀分析

2.1郵政儲(chǔ)蓄銀行的優(yōu)勢(shì)

2.1.1渠道優(yōu)勢(shì)

郵政儲(chǔ)蓄銀行擁有得天獨(dú)厚的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，目前，提供郵政儲(chǔ)蓄服務(wù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)有3.6萬(wàn)個(gè)，提供匯兌服務(wù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)有4.5萬(wàn)個(gè)，其中兩萬(wàn)個(gè)網(wǎng)點(diǎn)可以辦理國(guó)際匯款業(yè)務(wù)。巨大的網(wǎng)絡(luò)遍布全國(guó)，溝通城鄉(xiāng)。其中有近60％的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)和近70％的匯兌網(wǎng)點(diǎn)分布在農(nóng)村地區(qū)，成為溝通城鄉(xiāng)居民個(gè)人結(jié)算的主渠道。通過(guò)大規(guī)模的信息化建設(shè)，建成了我國(guó)覆蓋城鄉(xiāng)網(wǎng)點(diǎn)面最廣、交易量最多的個(gè)人金融計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。真正實(shí)現(xiàn)了“綠卡在手，走遍神州”。

2.1.2資產(chǎn)優(yōu)勢(shì)

新組建的郵政儲(chǔ)蓄銀行，其郵政儲(chǔ)蓄存款余額約占全國(guó)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款總額的十分之一，并且沒(méi)有不良資產(chǎn)，為全面拓展商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)打下良好基礎(chǔ)。

2.1.3信譽(yù)優(yōu)勢(shì)

多年來(lái)，郵政儲(chǔ)蓄所提供的基礎(chǔ)金融服務(wù)已深入人心，享有“綠色銀行”的美譽(yù)。在網(wǎng)絡(luò)、產(chǎn)品、客戶等方面已經(jīng)形成了自己的特色，具備一定的競(jìng)爭(zhēng)能力，成為重要的零售金融機(jī)構(gòu)。通過(guò)長(zhǎng)期不懈地強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)、改進(jìn)服務(wù)方式，郵政金融樹立了良好形象，得到社會(huì)各界的好評(píng)。

2.1.4成長(zhǎng)期優(yōu)勢(shì)

該優(yōu)勢(shì)主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是服務(wù)領(lǐng)域逐步拓展，形成了基本滿足市場(chǎng)需求、品種日益豐富的金融系列產(chǎn)品；二是經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)大，成為我國(guó)金融市場(chǎng)的重要組成力量。截至2008年8月末，郵政儲(chǔ)蓄存款余額為19820億元·是中國(guó)第五大存款機(jī)構(gòu)；郵政綠卡發(fā)卡量達(dá)2億張，成為中國(guó)第三大發(fā)卡銀行機(jī)構(gòu)。

2.2郵政儲(chǔ)蓄銀行存在的問(wèn)題

2.2.1網(wǎng)點(diǎn)布局及網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)尚待優(yōu)化

在金融市場(chǎng)，城市金融資源一直是各家銀行的必爭(zhēng)之地。目前，郵政儲(chǔ)蓄銀行無(wú)論從網(wǎng)點(diǎn)布局還是網(wǎng)點(diǎn)的硬件設(shè)施，都不如其他商業(yè)銀行，距真正成為城市金融行業(yè)中有一定競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的零售銀行、社區(qū)銀行還存在較大差距。

2.2.2經(jīng)營(yíng)模式限制了其發(fā)展

出身于郵政企業(yè)管理的郵政儲(chǔ)蓄經(jīng)營(yíng)模式與專業(yè)的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式存在較大差距，主要表現(xiàn)為：自主運(yùn)用資金能力不足，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)需要調(diào)整。營(yíng)銷機(jī)制仍主要為全員攬收模式，缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。這些都限制了郵政儲(chǔ)蓄銀行高效的專業(yè)化運(yùn)作。

2.2.3人力資源緊缺制約了其發(fā)展

雖然近年來(lái)郵政儲(chǔ)蓄已在加強(qiáng)職工金融業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)方面做了許多努力，但仍缺乏懂金融、會(huì)管理的專業(yè)人才。很難滿足銀行商業(yè)化發(fā)展的需要。

2.2.4尚未建立合理的法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

自2006年郵政儲(chǔ)蓄銀行著手進(jìn)行“內(nèi)控評(píng)價(jià)”體系的建立和推行，到目前逐步推行以“全員、全面、全流程風(fēng)險(xiǎn)管理”的內(nèi)部控制制度建設(shè)以及風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門的建立，都顯示了郵政儲(chǔ)蓄銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控工作的重視。但尚未真正建立起符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度和商業(yè)銀行運(yùn)行管理要求的法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，并且在一定程度上阻礙了其發(fā)展。

從以上分析可以看出，在20多年的發(fā)展歷程中，郵政儲(chǔ)蓄銀行一方面積聚了一定的網(wǎng)絡(luò)和產(chǎn)品、品牌優(yōu)勢(shì)，也存在著諸如人員素質(zhì)、網(wǎng)點(diǎn)布局及硬件、經(jīng)營(yíng)模式、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制等方面的問(wèn)題和不足。在未來(lái)企業(yè)的發(fā)展中，郵政儲(chǔ)蓄銀行如何定位，怎樣發(fā)展，都要在充分考慮現(xiàn)有情況的基礎(chǔ)上進(jìn)行戰(zhàn)略選擇。

3郵政儲(chǔ)蓄銀行的發(fā)展戰(zhàn)略

通過(guò)對(duì)郵政儲(chǔ)蓄銀行的成長(zhǎng)脈絡(luò)及其現(xiàn)狀進(jìn)行分析可以看出，作為一個(gè)有成長(zhǎng)潛力，但自身優(yōu)勢(shì)又存在一定制約因素的企業(yè)。郵政儲(chǔ)蓄銀行要想獲得穩(wěn)健發(fā)展，應(yīng)在充分借鑒同業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上。循序漸進(jìn)，走出一條有自己特色的發(fā)展道路。結(jié)合郵政儲(chǔ)蓄銀行發(fā)展歷史及自身特點(diǎn)。筆者認(rèn)為。郵政儲(chǔ)蓄銀行在轉(zhuǎn)型期可通過(guò)“三步走”發(fā)展戰(zhàn)略來(lái)完成從一個(gè)只存不貸的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)到專業(yè)化現(xiàn)代銀行的轉(zhuǎn)型。

3.1探索適合農(nóng)村的金融業(yè)務(wù)模式，走好支持“三農(nóng)”發(fā)展這步棋

早在2000年4月19～21日的海口“全國(guó)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)發(fā)展座談會(huì)”上，當(dāng)時(shí)的國(guó)家郵政總局就確定了大力發(fā)展農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄的戰(zhàn)略。郵政儲(chǔ)蓄銀行成立后，仍然堅(jiān)持“支持‘三農(nóng)’發(fā)展”的金融發(fā)展戰(zhàn)略，明確了郵政儲(chǔ)蓄銀行的這一社會(huì)責(zé)任。主要從兩方面落實(shí)對(duì)“三農(nóng)”發(fā)展的扶持。

一是依托網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，布局農(nóng)村金融市場(chǎng)。設(shè)立農(nóng)村金融服務(wù)部門，積極完善網(wǎng)絡(luò)服務(wù)功能，面向“三農(nóng)”開(kāi)展業(yè)務(wù)。

郵政儲(chǔ)蓄2／3的網(wǎng)點(diǎn)分布在縣及縣以下農(nóng)村地區(qū)，特別是一些偏遠(yuǎn)地區(qū)，郵政儲(chǔ)蓄是當(dāng)?shù)鼐用裎ㄒ豢梢垣@得的金融服務(wù)。因此，從滿足廣大農(nóng)村群眾日益增長(zhǎng)的基礎(chǔ)金融需求，發(fā)揮郵政儲(chǔ)蓄在農(nóng)村的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)出發(fā)，應(yīng)不斷完善農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)功能，增加業(yè)務(wù)產(chǎn)品，進(jìn)一步加大郵儲(chǔ)資金支農(nóng)力度，逐步擴(kuò)大農(nóng)村基礎(chǔ)金融服務(wù)的覆蓋面，尤其是要有針對(duì)性地逐步開(kāi)辦農(nóng)戶小額信貸、鄉(xiāng)鎮(zhèn)小企業(yè)貸款等業(yè)務(wù)，全方位地向“三農(nóng)”和國(guó)家基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目提供資金支持。

二是加快信息化建設(shè)步伐。立足城市，面向農(nóng)村。

在2001年5月的全國(guó)儲(chǔ)匯局長(zhǎng)座談會(huì)上，當(dāng)時(shí)的郵政總局確定了加快城市郵政儲(chǔ)蓄發(fā)展和信息化建設(shè)的戰(zhàn)略。

郵政儲(chǔ)蓄銀行轉(zhuǎn)型初期，在戰(zhàn)略布局上實(shí)行“立足城市、面向農(nóng)村”的經(jīng)營(yíng)方針。在發(fā)揮長(zhǎng)期以來(lái)形成的網(wǎng)絡(luò)覆蓋面廣的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，服務(wù)農(nóng)村、城市社區(qū)和中小企業(yè)，實(shí)現(xiàn)城市、農(nóng)村協(xié)調(diào)發(fā)展。這是對(duì)“依托網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，布局農(nóng)村金融市場(chǎng)”戰(zhàn)略的進(jìn)一步完善和發(fā)展，依托不斷優(yōu)化的信息技術(shù)，在城市和農(nóng)村之間建立起金融橋梁。

3.2把握城市和農(nóng)村兩大市場(chǎng)。完成由郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)到零售銀行的轉(zhuǎn)變

2006年，全國(guó)郵政儲(chǔ)匯專業(yè)工作會(huì)議在北京召開(kāi)，總公司提出了郵政金融資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略：繼續(xù)做好做大傳統(tǒng)負(fù)債業(yè)務(wù)，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，審慎發(fā)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)。這是郵政儲(chǔ)蓄向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的探索，更為成功轉(zhuǎn)型打好業(yè)務(wù)基礎(chǔ)。

郵政儲(chǔ)蓄銀行在成立之初便有明確的市場(chǎng)定位：充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，以零售和中間業(yè)務(wù)為主。為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他商業(yè)銀行形成互補(bǔ)關(guān)系，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。

郵政儲(chǔ)蓄在前期努力做堅(jiān)城市和農(nóng)村兩大市場(chǎng)的基礎(chǔ)上，變革為專業(yè)銀行，尤其是資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)優(yōu)化及管理模式變革，要逐步以專業(yè)化的金融管理理念管理銀行。同時(shí)積極優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，主要著眼于以下三方面：

3.2.1優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

在負(fù)債業(yè)務(wù)方面，要努力實(shí)現(xiàn)以儲(chǔ)蓄存款為主，向儲(chǔ)蓄和理財(cái)、結(jié)算業(yè)務(wù)、商務(wù)匯款、中間業(yè)務(wù)等方面并重的轉(zhuǎn)變；資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面。大力發(fā)展公司業(yè)務(wù)存款，循序漸進(jìn)擴(kuò)大貸款規(guī)模，以保證資產(chǎn)質(zhì)量。

3.2.2實(shí)施錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)，服務(wù)中小客戶，做強(qiáng)城市市場(chǎng)

目前，城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程還處于起步階段。城市業(yè)務(wù)在金融市場(chǎng)仍將長(zhǎng)期處于絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，更是各家金融機(jī)構(gòu)的必爭(zhēng)之地。在轉(zhuǎn)型期間，郵政儲(chǔ)蓄銀行要加快城市網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)布局，改善網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)設(shè)施，提高網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)質(zhì)量，提高城市網(wǎng)點(diǎn)競(jìng)爭(zhēng)力。發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)，實(shí)施錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)。服務(wù)中小客戶，要繼續(xù)整合保險(xiǎn)、基金、理財(cái)類業(yè)務(wù)，進(jìn)一步開(kāi)發(fā)適合高端客戶的金融產(chǎn)品，努力探索私人銀行發(fā)展模式，逐步進(jìn)軍城市高端客戶市場(chǎng)。

3.2.3積極學(xué)習(xí)同業(yè)先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，逐步推行“流程銀行”建設(shè)

2005年10月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在上海銀行業(yè)首屆合規(guī)年會(huì)上指出：“當(dāng)前幾乎所有中資銀行的業(yè)務(wù)流程都存在著重大弊端，仍只是‘部門銀行’而不是‘流程銀行’，導(dǎo)致針對(duì)客戶需求的服務(wù)、創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)防范等受到人為的限制，出了問(wèn)題部門間相互推卸責(zé)任，難以查處。”這是國(guó)內(nèi)金融界第一次明確提出“部門銀行”、“流程銀行”的概念。此后，“流程銀行”理論逐步為國(guó)內(nèi)銀行業(yè)所接受并著手將其變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)。

“流程銀行”就是推行以客戶為中心的業(yè)務(wù)流程再造，實(shí)現(xiàn)流程化管理的銀行。是業(yè)務(wù)流程再造理論在商業(yè)銀行領(lǐng)域的實(shí)踐，是一種現(xiàn)代商業(yè)銀行管理模式。具體而言，“流程銀行”是指圍繞客戶的需求，通過(guò)根本性變革，建立貫穿前中后臺(tái)，高效、靈活、創(chuàng)新的各類流程，變革組織架構(gòu)、資源配置與考核體系，創(chuàng)新企業(yè)文化，體現(xiàn)核心競(jìng)爭(zhēng)力，并能實(shí)現(xiàn)良好經(jīng)營(yíng)績(jī)效的商業(yè)銀行。

目前郵政儲(chǔ)蓄銀行仍是“部門銀行”的管理模式，而“部門銀行”存在的諸多弊端已經(jīng)無(wú)法適應(yīng)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，因此，要積極開(kāi)展組織形態(tài)的創(chuàng)新，將“流程銀行”從理念逐步演變成現(xiàn)實(shí)，通過(guò)優(yōu)化流程來(lái)優(yōu)化企業(yè)的組織形態(tài)，以期更好地適應(yīng)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，更有效地提升商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。當(dāng)下復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和銀行自身的成長(zhǎng)都要求其變革為能適應(yīng)現(xiàn)在競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的“流程銀行”。這也正是“流程銀行”理念為眾多商業(yè)銀行認(rèn)可并逐步推行的原因之一。

在此階段，郵政儲(chǔ)蓄銀行需要經(jīng)過(guò)自身的不斷努力，逐步增強(qiáng)參與金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力，積累足夠的貸款客戶資源和商業(yè)化運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)建設(shè)“流程銀行”，實(shí)現(xiàn)郵政儲(chǔ)蓄銀行的流程化管理。逐步建立起科學(xué)的、符合市場(chǎng)及客戶需求的、能夠穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的專業(yè)銀行管理模式。

3.3從零售銀行轉(zhuǎn)向全能的現(xiàn)代化商業(yè)銀行，真正把郵政儲(chǔ)蓄銀行做大做強(qiáng)

從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)說(shuō)，郵政儲(chǔ)蓄的最終選擇將是現(xiàn)代化商業(yè)銀行。

從郵政儲(chǔ)蓄銀行的實(shí)力看，它不可能也不應(yīng)該永遠(yuǎn)滿足于“社區(qū)”銀行和零售銀行的角色定位，全方位經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)代化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)將是其必然選擇。只有商業(yè)化才能使郵政儲(chǔ)蓄銀行獲得與一般商業(yè)銀行平等的競(jìng)爭(zhēng)地位和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。所以，從長(zhǎng)期看，郵政儲(chǔ)蓄銀行將逐步形成參與金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力，從而為其最終的商業(yè)化奠定基礎(chǔ)。在這一階段，郵政儲(chǔ)蓄銀行需要做好以下幾方面：

一是加大“流程銀行”建設(shè)力度，全面推行流程再造·實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代化商業(yè)銀行管理模式的轉(zhuǎn)變。“流程銀行”建設(shè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程。是隨著企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的提升而不斷優(yōu)化和變革的企業(yè)管理模式。在適應(yīng)銀行未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的道路上，“流程銀行”建設(shè)是一個(gè)永久性話題?？茖W(xué)合理的流程結(jié)構(gòu)是銀行協(xié)調(diào)運(yùn)營(yíng)的保障體系，集約高效的流程運(yùn)作是銀行價(jià)值創(chuàng)造的綜合實(shí)力，全面有效的流程管理是銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的有力武器，追求卓越的流程改進(jìn)是銀行持續(xù)發(fā)展的有效動(dòng)力。

二是充分借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揮網(wǎng)點(diǎn)布局優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)；結(jié)合中國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展實(shí)際，將以收費(fèi)業(yè)務(wù)為主體的中間業(yè)務(wù)作為行業(yè)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)并加以推進(jìn)。

三是借助經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)和資本市場(chǎng)長(zhǎng)足發(fā)展的歷史機(jī)遇，拓展財(cái)富管理業(yè)務(wù)，開(kāi)辟新的利潤(rùn)增長(zhǎng)空間，完善自身商業(yè)化運(yùn)作機(jī)制。

目前，國(guó)際國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)出許多新特征，比較突出的是資本性、技術(shù)性兩大脫媒，以及信息化生存、資本化運(yùn)作、綜合化經(jīng)營(yíng)、國(guó)際化發(fā)展四大趨勢(shì)。這些將必然導(dǎo)致國(guó)內(nèi)間接融資比例下降、批發(fā)業(yè)務(wù)比例下降、零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)率上升三大結(jié)構(gòu)變化。這些變化對(duì)各商業(yè)化銀行的經(jīng)營(yíng)管理形成了巨大壓力。

4結(jié)論

郵政研究論文范文第3篇

一、教學(xué)主體存在過(guò)分自我和失去自我的傾向問(wèn)題

怎樣把高水平的課程體系和教材體系轉(zhuǎn)化為教學(xué)體系，除了處理好教學(xué)時(shí)間與教材內(nèi)容的關(guān)系問(wèn)題外，還應(yīng)思考如何發(fā)揮教學(xué)主體積極性、創(chuàng)造性，相融性問(wèn)題。大家知道，教學(xué)過(guò)程包括教師和學(xué)生兩個(gè)主體。教師是教學(xué)主體，學(xué)生是學(xué)習(xí)主體，兩個(gè)主體之間是互相作用，相互影響的。教學(xué)過(guò)程如果缺乏這兩個(gè)主體的積極性、創(chuàng)造性和互相配合，良性互動(dòng)，教學(xué)效果一般是不會(huì)好的，因此，要提高教學(xué)體系的質(zhì)量，在教與學(xué)過(guò)程中，教學(xué)主體必須克服過(guò)分自我和失去自我的傾向。

所謂教學(xué)過(guò)程中的過(guò)分自我和失去自我，是指在教與學(xué)的過(guò)程中，教師只強(qiáng)調(diào)以教為中心，教絕對(duì)的支配和控制學(xué)，學(xué)要無(wú)條件地服從教，剝奪了學(xué)生的學(xué)習(xí)主體地位，使學(xué)生喪失學(xué)的獨(dú)立性、失去獨(dú)立思考的能力，失去學(xué)習(xí)的興趣和積極性，從而失去學(xué)習(xí)的自我，造成學(xué)生越來(lái)越不會(huì)學(xué)，不愛(ài)學(xué)?？梢?jiàn)，教學(xué)過(guò)程中過(guò)分自我主要來(lái)自教師，失去自我主要是指學(xué)生。

造成教師在教學(xué)過(guò)程中過(guò)分自我的傾向，從形成原因看有一定必然性。第一，從教學(xué)分工來(lái)看，教師生負(fù)責(zé)教，學(xué)生負(fù)責(zé)學(xué)，在教學(xué)過(guò)程中教師事實(shí)上處于教學(xué)的主導(dǎo)地位，有產(chǎn)生過(guò)分自我的客觀條件；第二，對(duì)教材的把握、對(duì)教學(xué)方法的選擇和對(duì)教學(xué)過(guò)程的控制，都需要教師有主見(jiàn)，有自信，善于表現(xiàn)自我，這就存在著產(chǎn)生過(guò)分自我的主觀條件。教學(xué)過(guò)程的確需要教師有自我，但不能過(guò)分自我。

可見(jiàn)，造成教學(xué)過(guò)程中學(xué)生學(xué)習(xí)失去自我，主要責(zé)任在教師。但這里所謂學(xué)生學(xué)習(xí)失去自我是相對(duì)的，因?yàn)?，學(xué)生作為教學(xué)過(guò)程的另一主體，對(duì)教師所教的內(nèi)容是有選擇性的，不是無(wú)條件全部接受的。這里所講的學(xué)生學(xué)習(xí)失去自我，僅僅是指學(xué)生被迫被動(dòng)的接受學(xué)習(xí)，最終失去了學(xué)習(xí)積極性而言的。

從政治理論課教學(xué)來(lái)看，怎樣解決教學(xué)過(guò)程中教學(xué)主體過(guò)分自我和失去自我的傾向？必須改革傳統(tǒng)的政治理論課教學(xué)方式。傳統(tǒng)的政治理論課教學(xué)方式，教師只注重教材，立足課本，在課堂教學(xué)中，教學(xué)由教師和學(xué)生共同參與的共同體變成了單一體，教學(xué)等于教書，學(xué)習(xí)等同于讀書，教師只重視理論的機(jī)械式的學(xué)習(xí)，教學(xué)過(guò)程枯燥無(wú)味，使學(xué)生產(chǎn)生厭學(xué)。要改變這種現(xiàn)狀，教師必須根據(jù)課程標(biāo)準(zhǔn)對(duì)知識(shí)的不同層次的要求，精講多練，采用多種開(kāi)放式的教學(xué)方法，如，學(xué)生獨(dú)立探索法，學(xué)生互動(dòng)法，師生互動(dòng)法等，讓學(xué)生參與到教學(xué)過(guò)程中來(lái)，變被動(dòng)學(xué)習(xí)為主動(dòng)學(xué)習(xí)。保持教與學(xué)的交流，互動(dòng)，教師和學(xué)生分享比此的思考、經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，做到教學(xué)相長(zhǎng)，把教與學(xué)的積極性和主動(dòng)性都充分調(diào)動(dòng)起來(lái)，這能能較好避免教學(xué)過(guò)程中教學(xué)主體過(guò)分自我和失去自我的傾向，較好的完成教學(xué)任務(wù)。

二、教學(xué)管理溝通失靈問(wèn)題

把高水平的課程體系和教材體系轉(zhuǎn)化為教學(xué)體系，必須加強(qiáng)對(duì)教學(xué)過(guò)程的監(jiān)管與教學(xué)信息的溝通。教學(xué)管理是要通過(guò)一定的教學(xué)組織系統(tǒng)對(duì)教學(xué)活動(dòng)進(jìn)行部署、安排、檢查、協(xié)調(diào)、督導(dǎo)以實(shí)現(xiàn)教學(xué)管理目標(biāo)的過(guò)程。這個(gè)過(guò)程能否達(dá)到預(yù)期目的，取決于多種因素的共同作用，其中“溝通”作用的發(fā)揮至關(guān)重要。

所謂溝通，從組織行為學(xué)的角度來(lái)看，就是設(shè)置信息的傳遞和交流。通過(guò)溝通，一個(gè)主體把信息（思想、觀念）傳遞給另一個(gè)主體，同時(shí)又影響他人，最終過(guò)達(dá)到彼此間的相互了解并共同領(lǐng)悟其中的意義，這一認(rèn)知過(guò)程就是溝通。⑴溝通是一切組織最基本的行為，在思想政治理論教學(xué)管理中，溝通是聯(lián)結(jié)管理者、老師、學(xué)生關(guān)系的紐帶和橋梁，要進(jìn)行有效溝通，管理者、教師、學(xué)生必須要保持正常溝通的渠道，以便進(jìn)行直接、簡(jiǎn)捷、快速、準(zhǔn)確地信息傳輸和反饋，避免雜音，減少干擾。同時(shí)，在信息溝通的各主體之間，要互相尊重，平等、公正，使溝通能夠在和諧的氣氛中進(jìn)行，達(dá)到溝通的有效性。

從思想政治理論課溝通來(lái)看，教學(xué)過(guò)程中老師和學(xué)生之間的溝通渠道是暢通的。教學(xué)過(guò)程中大多數(shù)教師都能夠通過(guò)觀察、提問(wèn)、課間與學(xué)生交流等多種方式，了解學(xué)生對(duì)知識(shí)的掌握情況和對(duì)教學(xué)的意見(jiàn)和建議，并根據(jù)教學(xué)實(shí)際需要不斷改進(jìn)自己的教學(xué)，實(shí)現(xiàn)了教學(xué)中的有效溝通。但在教學(xué)管理中溝通的渠道卻不太暢通，主要由于教學(xué)管理部門管理者僅僅停留在對(duì)教學(xué)中事務(wù)性工作的管理，很少深入教學(xué)第一線了解教與學(xué)實(shí)際情況，心中無(wú)數(shù)。教學(xué)管理大多停留在規(guī)章制度上，主要通過(guò)獎(jiǎng)罰來(lái)傳達(dá)管理者要表達(dá)的信息，這種單向信息傳輸，很難使溝通有效，教學(xué)管理存在溝通失靈問(wèn)題。

郵政研究論文范文第4篇

【關(guān)鍵詞】郵政儲(chǔ)蓄銀行機(jī)遇挑戰(zhàn)

一、機(jī)遇

1.郵儲(chǔ)行的正式掛牌本身就是一個(gè)巨大機(jī)遇。郵政儲(chǔ)蓄銀行正式掛牌，意味著郵儲(chǔ)行可以按照商業(yè)銀行法的規(guī)定開(kāi)展各類銀行業(yè)務(wù)，可以向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)開(kāi)辦更多的業(yè)務(wù)品種，可以按照商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式摸索出一條屬于郵儲(chǔ)的特色發(fā)展之路。

2.中國(guó)郵政的四大優(yōu)勢(shì)（劉安東在全國(guó)郵政局長(zhǎng)會(huì)議上的講話語(yǔ)）：“中國(guó)郵政歷史悠久，擁有金字招牌。人民郵政的信譽(yù)優(yōu)勢(shì)、全程全網(wǎng)的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)、遍布城鄉(xiāng)的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)（3.7萬(wàn)個(gè)網(wǎng)點(diǎn)）、“三流合一（也有人稱作“三網(wǎng)合一”）”（即實(shí)物流、現(xiàn)金流、信息流）的功能優(yōu)勢(shì)，是我們的寶貴資源?！边@些資源優(yōu)勢(shì)也必將成為郵儲(chǔ)行今后發(fā)展的依托與潛力。

百年郵政的商譽(yù)、在業(yè)界擁有最龐大的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)給郵儲(chǔ)行帶來(lái)的機(jī)遇是不言而喻的，即使四大行也相形見(jiàn)絀，而最讓業(yè)界震撼的卻是郵政“三網(wǎng)合一”所帶來(lái)的無(wú)限潛力。

總之，如果經(jīng)營(yíng)得當(dāng)，中國(guó)郵政的未來(lái)，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的未來(lái)不可估量。

3.相對(duì)金融同業(yè)，郵儲(chǔ)行沒(méi)有不良資產(chǎn)的歷史包袱，當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的號(hào)角吹響的時(shí)候，可以輕裝上陣就是最大的機(jī)遇。自1986年恢復(fù)開(kāi)辦20多年來(lái)，郵政儲(chǔ)蓄幾乎只經(jīng)營(yíng)針對(duì)居民個(gè)人的負(fù)債業(yè)務(wù)，靠轉(zhuǎn)存人民銀行的利差收入賺取收益。近年來(lái)開(kāi)展的中間業(yè)務(wù)也多以類及代收付類等無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)為主，銀行卡業(yè)務(wù)也只開(kāi)展了借記卡類，2006年以來(lái)開(kāi)辦的定期存單小額質(zhì)押貸款，雖屬資產(chǎn)業(yè)務(wù)，但因有高品質(zhì)的定期存單作質(zhì)押，所以也不會(huì)產(chǎn)生不良貸款。而“四大行”均因數(shù)額巨大的不良資產(chǎn)而專門成立了資產(chǎn)管理公司來(lái)處置它們。

另外，坐擁高達(dá)1.7萬(wàn)億元的儲(chǔ)蓄存款資金及龐大的客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)是郵儲(chǔ)行參與競(jìng)爭(zhēng)與合作的有力支撐與保障。

二、挑戰(zhàn)

1.外部大環(huán)境的改變

國(guó)際上，隨著中國(guó)政府加入世貿(mào)組織承諾的保護(hù)、過(guò)度期的臨近，金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放日漸擴(kuò)大，資金雄厚、管理先進(jìn)的外國(guó)銀行是整個(gè)中國(guó)金融業(yè)包括郵儲(chǔ)行的巨大挑戰(zhàn)與威脅；在國(guó)內(nèi)，隨著國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化及中國(guó)人民銀行對(duì)郵儲(chǔ)資金政策的改變，僅靠吃利差收入這種簡(jiǎn)單的盈利模式生存已無(wú)可能?！皵嗄塘恕保钟袕?qiáng)敵環(huán)伺四周，生存與發(fā)展之路在哪里？

2.遍布城鄉(xiāng)的網(wǎng)點(diǎn)作為優(yōu)勢(shì)的同時(shí)也將給管理工作帶來(lái)諸多難題，如何有效和安全的利用郵政網(wǎng)點(diǎn)是郵儲(chǔ)行面臨的又一巨大挑戰(zhàn)

過(guò)去，郵政儲(chǔ)蓄是依托在郵政網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行的二級(jí)單位。因此，在網(wǎng)點(diǎn)管理上也是地方郵政局實(shí)行分別管理，而不是按照銀行的制度進(jìn)行的垂直管理。郵政儲(chǔ)蓄在業(yè)務(wù)性質(zhì)上屬于金融業(yè)務(wù)，郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)也明確屬于金融機(jī)構(gòu)，但作為郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的管理機(jī)構(gòu)——各級(jí)郵政局并不是金融機(jī)構(gòu)，這樣就出現(xiàn)了非金融機(jī)構(gòu)（郵政局）管理金融機(jī)構(gòu)（郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)）、經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的矛盾。郵政儲(chǔ)蓄財(cái)務(wù)上未實(shí)行單獨(dú)核算，并入郵政企業(yè)大帳。多數(shù)郵儲(chǔ)管理者對(duì)銀行業(yè)務(wù)管理方式并不了解，這就給目前的郵政儲(chǔ)蓄管理帶來(lái)了諸多隱患。

同時(shí)，郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)有2/3的比例分布在農(nóng)村，且各地郵政儲(chǔ)蓄大多存在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所陳舊、安全設(shè)施不夠、硬件設(shè)備落后、操作環(huán)境較差等問(wèn)題。

財(cái)務(wù)與資金管理上的疏漏，最典型的問(wèn)題是業(yè)務(wù)費(fèi)的發(fā)放過(guò)于粗放（主要以協(xié)儲(chǔ)費(fèi)的形式下發(fā)），內(nèi)控不力，使一些人借發(fā)放協(xié)儲(chǔ)費(fèi)謀取個(gè)人私利，中飽私囊；另外，使用郵儲(chǔ)資金墊付其他款項(xiàng)和使用其他業(yè)務(wù)資金墊付郵儲(chǔ)資金的情形時(shí)有發(fā)生，甚至曾經(jīng)出現(xiàn)貪污和攜款潛逃的惡性事件。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，郵政儲(chǔ)蓄管理著全國(guó)數(shù)量最多、覆蓋面最廣的網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理一直是個(gè)重點(diǎn)和難點(diǎn)。隨著業(yè)務(wù)范圍不斷拓展，特別是資產(chǎn)業(yè)務(wù)種類增加，相應(yīng)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加大，操作風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)增加。3.自主運(yùn)用郵儲(chǔ)資金的巨大壓力

截至2007年，郵政儲(chǔ)蓄存款余額超過(guò)1.7萬(wàn)億元，規(guī)模僅次于四家國(guó)有商業(yè)銀行，至2007年，郵儲(chǔ)的自主資金運(yùn)用余額超過(guò)10000億元。根據(jù)2005年出臺(tái)的《郵政體制改革方案》，郵政儲(chǔ)蓄存在央行的8290億元必須按比例分五年轉(zhuǎn)出，按此計(jì)算，2008年將超過(guò)12000億元。加上新增儲(chǔ)蓄資金，自主運(yùn)用資金賬戶上的余額還會(huì)更加驚人。如何解決郵儲(chǔ)龐大的資金出口，如何設(shè)計(jì)適合自己的盈利模式？這是各方普遍關(guān)注的問(wèn)題。

2006年以來(lái)，銀監(jiān)會(huì)先后批準(zhǔn)郵儲(chǔ)開(kāi)辦定期存單小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的部分試點(diǎn)、同業(yè)存款和國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券投資、銀團(tuán)貸款、開(kāi)放式基金銷售等多項(xiàng)業(yè)務(wù)。

定期存單小額質(zhì)押貸款是郵政儲(chǔ)蓄恢復(fù)開(kāi)辦以來(lái)首次推出的零售信貸業(yè)務(wù)。2006年3月開(kāi)始，銀監(jiān)會(huì)陸續(xù)批準(zhǔn)郵儲(chǔ)在北京、天津、山東、安徽、浙江等13個(gè)省份開(kāi)展試點(diǎn)——客戶可以用自己在郵政儲(chǔ)蓄的存單申請(qǐng)貸款，也可以用他人的存單申請(qǐng)貸款。目前全國(guó)除、青海外已全部開(kāi)辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)。

據(jù)悉，截至2006年10月底，郵儲(chǔ)系統(tǒng)13個(gè)試點(diǎn)?。▍^(qū)、市）局累計(jì)發(fā)放貸款5.5億元，結(jié)余貸款2.25億元，目前尚未形成規(guī)模。

據(jù)郵儲(chǔ)銀行信貸部人士透露，目前其他信貸業(yè)務(wù)暫無(wú)進(jìn)展，如銀團(tuán)貸款等。實(shí)際上，郵儲(chǔ)的大部分資金仍用于投資債券和銀行存款。

上述做法并未能解決郵儲(chǔ)資金運(yùn)用的燃眉之急。在郵儲(chǔ)向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的過(guò)程中，除了從中間業(yè)務(wù)尋求突破，通過(guò)貸款賺取利差收入是必然之選。但由于缺乏審貸經(jīng)驗(yàn)，又有放貸壓力和沖動(dòng)，業(yè)內(nèi)人士普遍擔(dān)心，郵儲(chǔ)銀行如果貿(mào)然放開(kāi)貸款業(yè)務(wù)，如何避免出現(xiàn)大量壞賬的風(fēng)險(xiǎn)？

4.金融專業(yè)人才匱乏的挑戰(zhàn)

長(zhǎng)期的“只存不貸”使得郵政儲(chǔ)蓄銀行的金融人才極為匱乏。郵政儲(chǔ)蓄從業(yè)人員的學(xué)歷層次較低，素質(zhì)不強(qiáng)，業(yè)務(wù)水平不高，難以提供令用戶滿意的多元化金融服務(wù)。從大多數(shù)地區(qū)反饋的情況看，郵政金融現(xiàn)有一線人員的大?；瘜W(xué)歷普遍來(lái)自電大、而電大的教育質(zhì)量是被多方垢病的，何況人們的學(xué)習(xí)動(dòng)力是外在的強(qiáng)制力要求多于內(nèi)在的知識(shí)渴求的，這與郵政的體制、經(jīng)營(yíng)模式及長(zhǎng)期的企業(yè)內(nèi)部文化不無(wú)相關(guān)。

中間業(yè)務(wù)專業(yè)人才缺乏。眾所周知，隨著國(guó)家金融監(jiān)管的加強(qiáng)和金融自由化程度的提高，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，存貸利差縮小，這使銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增大，收益減少。目前，為了穩(wěn)定和提高自己的利潤(rùn)水平和盈利能力，不少商業(yè)銀行不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，將發(fā)展中間

業(yè)務(wù)作為增加收入的突破口。但郵儲(chǔ)行現(xiàn)階段中間業(yè)務(wù)還是集中在勞動(dòng)密集型上，經(jīng)營(yíng)范圍很窄，服務(wù)檔次差，科技含量低，結(jié)構(gòu)欠合理，創(chuàng)新動(dòng)力不足。平時(shí)主要還是辦理一些傳統(tǒng)的綠卡業(yè)務(wù)，一般性收付業(yè)務(wù)等，技術(shù)含量高、盈利較大的諸如理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)才剛剛起步。缺乏高素質(zhì)專業(yè)人才已成為郵政儲(chǔ)蓄發(fā)展中間業(yè)務(wù)的瓶頸，尤其是科技型、高附加值的中間業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)、創(chuàng)新和營(yíng)銷。

另外，缺乏專業(yè)的審貸人員及金融營(yíng)銷人員嚴(yán)重不足也是郵儲(chǔ)行目前存在的且需要迫切解決的最大難題。

5.制度薄弱與風(fēng)險(xiǎn)管理能力不足的挑戰(zhàn)

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行目前內(nèi)控組織不健全，沒(méi)有完善的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)控制，沒(méi)有形成相對(duì)獨(dú)立的運(yùn)行管理體系，使得郵政儲(chǔ)蓄缺乏統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，部門協(xié)調(diào)、系統(tǒng)運(yùn)行困難，削弱了管理力度，導(dǎo)致郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)無(wú)法像其他金融機(jī)構(gòu)那樣形成一套比較系統(tǒng)、科學(xué)、權(quán)責(zé)分明、運(yùn)作有序的內(nèi)部控制機(jī)制。檢查監(jiān)督人員僅滿足于傳統(tǒng)意義上的賬平表符，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)審查意識(shí)，內(nèi)控制度執(zhí)行不力?！叭?jí)權(quán)限”制度在很多地方形同虛設(shè)。

人們認(rèn)為郵儲(chǔ)當(dāng)前的主要任務(wù)：一是組建強(qiáng)有力的隊(duì)伍，建立屬于自己的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控組織體系；二是完善制度、強(qiáng)化制度落實(shí)機(jī)制，應(yīng)以流程控制的理念為指導(dǎo)，將風(fēng)險(xiǎn)管理融入業(yè)務(wù)流程和制度，同時(shí)強(qiáng)化業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線，形成有效的機(jī)制，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度和流程的執(zhí)行到位；三是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，要積極創(chuàng)造學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，努力提高風(fēng)險(xiǎn)管理人員自身管理能力和管理水平，提高應(yīng)對(duì)新型業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

郵政研究論文范文第5篇

關(guān)鍵詞：金融統(tǒng)計(jì);制度;問(wèn)題;對(duì)策

基層郵政儲(chǔ)蓄銀行成立后，其業(yè)務(wù)范圍比郵政儲(chǔ)匯局發(fā)生了顯著變化，業(yè)務(wù)品種也增多，功能進(jìn)一步增強(qiáng)。但是，金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)仍按照原郵政儲(chǔ)匯局體制下的統(tǒng)計(jì)制度執(zhí)行，加之，基層分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)管理薄弱，統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)極低，導(dǎo)致基層郵政儲(chǔ)蓄銀行金融數(shù)據(jù)難以準(zhǔn)確、完整統(tǒng)計(jì)，進(jìn)而影響全轄匯總金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性，應(yīng)盡快予以修訂完善。

一、郵政儲(chǔ)蓄銀行金融統(tǒng)計(jì)制度方面存在的問(wèn)題

1.沒(méi)有設(shè)置專門的統(tǒng)計(jì)部門和統(tǒng)計(jì)崗位。目前郵政儲(chǔ)蓄銀行向人行報(bào)送的報(bào)表由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門的人員兼職報(bào)送，沒(méi)有專門負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)的統(tǒng)計(jì)部門和統(tǒng)計(jì)人員，更沒(méi)有制定金融統(tǒng)計(jì)及相關(guān)的職責(zé)制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)金融統(tǒng)計(jì)制度不了解，很難保證郵政儲(chǔ)蓄銀行報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，從而影響了全轄金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的質(zhì)量。

2.信貸報(bào)表未按“全科目”數(shù)據(jù)報(bào)送。郵政儲(chǔ)蓄銀行成立后，報(bào)表模式仍按郵政儲(chǔ)匯局體制報(bào)送，向人民銀行報(bào)送的數(shù)據(jù)主要是儲(chǔ)蓄存款、現(xiàn)金、存放中央銀行準(zhǔn)備金存款、存放同業(yè)款項(xiàng)、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、應(yīng)付及暫收款、短期貸款等項(xiàng)指標(biāo)，而其損益類指標(biāo)一直未納入金融統(tǒng)計(jì)“全科目”數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)中，導(dǎo)致全轄金融統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)不全、不真實(shí)。

3.報(bào)表對(duì)轉(zhuǎn)人行項(xiàng)目歸屬不準(zhǔn)。會(huì)計(jì)人員由于不熟悉統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，對(duì)一些統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目只憑自己的理解，存在報(bào)數(shù)不準(zhǔn)的現(xiàn)象。如郵政儲(chǔ)蓄銀行陸續(xù)開(kāi)始辦理小額存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。據(jù)調(diào)查，對(duì)此項(xiàng)業(yè)務(wù)郵政儲(chǔ)蓄銀行只是其內(nèi)部對(duì)業(yè)務(wù)量及相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，而在向人行上報(bào)的人民幣信貸統(tǒng)計(jì)報(bào)表中只在“短期貸款”中填入數(shù)據(jù)，而細(xì)分項(xiàng)目中隨意填報(bào)，有的全部報(bào)入“農(nóng)業(yè)貸款”中，有的報(bào)入“其他短期貸款”項(xiàng)下“個(gè)體戶及個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款”中，也有的報(bào)入“個(gè)人消費(fèi)貸款”中，一種貸款歸屬不一致，致使郵政儲(chǔ)蓄銀行報(bào)表中反映的數(shù)據(jù)與實(shí)際不符。

4.郵政儲(chǔ)蓄銀行不報(bào)現(xiàn)金業(yè)務(wù)報(bào)表。郵政儲(chǔ)蓄銀行成立以來(lái)，一直未向人行報(bào)送現(xiàn)金報(bào)表，它的現(xiàn)金業(yè)務(wù)由其開(kāi)戶行進(jìn)行統(tǒng)計(jì)代報(bào)。據(jù)調(diào)查，開(kāi)戶行將郵政儲(chǔ)蓄銀行存取的現(xiàn)金業(yè)務(wù)全部統(tǒng)計(jì)入該銀行現(xiàn)金報(bào)表中的“儲(chǔ)蓄存款收入”和“儲(chǔ)蓄存款支出”項(xiàng)目中。而實(shí)際上郵政儲(chǔ)蓄銀行的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)除涉及儲(chǔ)蓄存款收入、儲(chǔ)蓄存款支出外，還有商品銷售收入、服務(wù)業(yè)收入、城鄉(xiāng)個(gè)體經(jīng)營(yíng)收入、居民歸還貸款收入、匯兌收入（支出）等項(xiàng)目，將以上數(shù)據(jù)一概歸入“儲(chǔ)蓄存款收入和“儲(chǔ)蓄存款支出”項(xiàng)目，造成金融系統(tǒng)現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)嚴(yán)重失真。

5.基層郵政儲(chǔ)蓄銀行電子化管理簿弱?；鶎余]政儲(chǔ)蓄銀行從未開(kāi)發(fā)金融統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)軟件，更沒(méi)有與人行轉(zhuǎn)換的統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)，向人行報(bào)數(shù)以手工操作為主，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性較差。據(jù)了解，基層郵政儲(chǔ)蓄銀行向人行報(bào)送的數(shù)據(jù)需向四個(gè)系統(tǒng)（即公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)系統(tǒng)、小額信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)和客戶管理系統(tǒng)）中查詢?nèi)?shù)，而且部分?jǐn)?shù)據(jù)還直接查不到，需向省行詢問(wèn)查詢得到，如短期貸款項(xiàng)下的明細(xì)貸款項(xiàng)目及委托存款及投資基金必須從省行系統(tǒng)中取據(jù)，然后手工錄入人行系統(tǒng)報(bào)送，因此準(zhǔn)確性很差。二、完善郵政儲(chǔ)蓄銀行金融統(tǒng)計(jì)制度的建議

1.加強(qiáng)郵政儲(chǔ)蓄銀行統(tǒng)計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和基礎(chǔ)管理。郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)確定專門的統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)部門，編制自身的金融統(tǒng)計(jì)制度。一要盡快實(shí)現(xiàn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)歸口管理；二要合理配備統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)專職人員，并制訂相應(yīng)的崗位職責(zé)和目標(biāo)任務(wù)，加大對(duì)統(tǒng)計(jì)人員的培訓(xùn)考核力度；三要提高統(tǒng)計(jì)操作的電子化程度。盡快開(kāi)發(fā)郵政儲(chǔ)蓄銀行金融統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)，完成與人民銀行統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的電子接口，實(shí)現(xiàn)全科目數(shù)據(jù)電子接收。四要加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)工作的內(nèi)部監(jiān)督與檢查，提升統(tǒng)計(jì)工作整體水平。通過(guò)采取以上措施，使郵政儲(chǔ)蓄銀行的統(tǒng)計(jì)工作真正達(dá)到全面、及時(shí)、準(zhǔn)確的要求。

2.修訂郵政儲(chǔ)蓄銀行人民幣信貸全科目統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，確保郵政儲(chǔ)蓄銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)真實(shí)統(tǒng)計(jì)。第一，在郵政儲(chǔ)蓄銀行全科目統(tǒng)計(jì)指標(biāo)“其他短期貸款”和“其他中長(zhǎng)期貸款”項(xiàng)目下增設(shè)“短期質(zhì)押貸款”和“中長(zhǎng)期質(zhì)押貸款”指標(biāo)，要求郵政儲(chǔ)蓄質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)先按期限統(tǒng)計(jì)在相應(yīng)項(xiàng)目中，再按用途分類歸屬到個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款和個(gè)人消費(fèi)貸款項(xiàng)目下，對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款再按用途進(jìn)一步細(xì)分；第二，將其損益類報(bào)表數(shù)據(jù)納入相應(yīng)的信貸收支統(tǒng)計(jì)表中。