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企業(yè)自評報告材料范文第1篇

為進(jìn)一步深化農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)技改項目財政扶持資金的管理，提高支農(nóng)專項資金的使用績效，根據(jù)《**市財政支出績效評價實施意見》(杭財績效〔20**〕12**號)和《20**年度本級績效評價項目計劃》等有關(guān)文件要求，經(jīng)研究，決定對20**年度全市67家農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)技改項目實施績效評價?，F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、評價對象

20**年度全市67家農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)技術(shù)改造財政扶持項目。

二、組織形式

采取項目單位自評和市農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)技術(shù)改造項目財政支出績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組綜合評價相結(jié)合的形式，對20**年農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)技術(shù)改造財政扶持的67個項目(附件1)實施績效評價。

1、項目單位自評。全市67個項目單位根據(jù)績效評價內(nèi)容、指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行自評，形成項目績效評價報告。自評報告內(nèi)容包括：基本情況、項目績效目標(biāo)、項目執(zhí)行情況、自評結(jié)論、問題與建議、評價人員等。如項目實際績效與預(yù)期績效目標(biāo)存在差異的，應(yīng)在自評報告中作詳細(xì)說明，經(jīng)各區(qū)、縣(市)財政局、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室簽署意見后報市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(市農(nóng)辦經(jīng)濟(jì)發(fā)展處)。項目單位自評工作由各區(qū)、縣(市)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)組織實施。

2、綜合評價。市農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)技術(shù)改造項目財政支出績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組會同各區(qū)、縣(市)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在各項目單位自評的基礎(chǔ)上，按照綜合評價不低于25%的比例對重點項目進(jìn)行評價，并形成綜合評價報告。

三、評價內(nèi)容、指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)

本次評價主要是對20**年全市農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)技術(shù)改造財政扶持項目的績效進(jìn)行綜合評價；評價指標(biāo)分業(yè)務(wù)指標(biāo)和財務(wù)指標(biāo)兩大類，權(quán)重按60%和40%分設(shè)，業(yè)務(wù)指標(biāo)包括目標(biāo)設(shè)定情況、目標(biāo)完成情況、組織管理水平、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)環(huán)境等二級指標(biāo)；財務(wù)指標(biāo)包括資金落實情況、實際支出情況、會計信息質(zhì)量、財務(wù)管理狀況、資產(chǎn)配置與使用等二級指標(biāo)，具體指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)見(附件3)。

評價結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格和不合格4個等次。優(yōu)秀為90分以上，良好為75—89分，合格為60—74分，不合格為59分以下。

四、時間安排

20**年8月30日前全市67家農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)技術(shù)改造財政扶持項目單位完成自評工作，形成項目評價報告，經(jīng)區(qū)、縣(市)財政局、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室簽署意見后報市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(市農(nóng)辦經(jīng)濟(jì)發(fā)展處)一式2份；各區(qū)、縣(市)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在項目單位績效評價的基礎(chǔ)上，進(jìn)行匯總，填寫項目評價情況匯總表(附件4)，并形成書面總結(jié)材料報市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(市農(nóng)辦經(jīng)濟(jì)發(fā)展處)一式2份。9—10月份，市農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)技術(shù)改造項目財政支出績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組會同各區(qū)、縣(市)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對重點項目的績效評價情況進(jìn)行抽查，并形成綜合評價報告。

五、有關(guān)要求

1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。開展20**年農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)技術(shù)改造財政扶持項目績效評價是一項全新的工作，時間緊、任務(wù)重、要求高。因此，各地要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任人；要根據(jù)財政支出績效評價工作的要求，組織項目單位有關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《**市財政支出績效評價辦法》(試行)、《**市財政支出績效評價實施意見》(杭財績效〔20**〕12**號)，熟悉績效評價工作程序和內(nèi)容，按時完成績效評價工作。

企業(yè)自評報告材料范文第2篇

一、考評對象

各縣（市、區(qū)）民營企業(yè)管理局，開發(fā)區(qū)發(fā)展規(guī)劃局。

二、考評內(nèi)容及評分辦法

（一）發(fā)展目標(biāo)

1.非公經(jīng)濟(jì)。包括增加值、上交稅金、從業(yè)人員、規(guī)模以上民營工業(yè)企業(yè)增加值、規(guī)模以上民營工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)利稅。

2.成長工程。包括完成新進(jìn)規(guī)模企業(yè)數(shù)、完成新進(jìn)年銷售收入超億元企業(yè)數(shù)、完成新進(jìn)年納稅2000萬元以上企業(yè)數(shù)、年內(nèi)原規(guī)模民營企業(yè)退出規(guī)?；\子情況。

3.能人創(chuàng)業(yè)。包括新增私營企業(yè)數(shù)、凈增個體工商戶數(shù)、從業(yè)人員。

4.創(chuàng)業(yè)基地。包括建有小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地、入創(chuàng)企業(yè)戶數(shù)、小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地孵化規(guī)模企業(yè)數(shù)；小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地完成主營業(yè)務(wù)收入、工業(yè)增加值、稅金總額。

5.信用擔(dān)保。包括擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保服務(wù)的企業(yè)數(shù)、融資額、擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊資本金達(dá)3000萬元以的機(jī)構(gòu)增加數(shù)。

6.信息宣傳。包括《民營企業(yè)》刊物用稿、縣（市、區(qū)）局完成《民營企業(yè)》刊物分發(fā)投送任務(wù)情況。在市以上其它報刊雜志發(fā)表文章數(shù)、縣（市、區(qū)）局網(wǎng)站建設(shè)等。

（二）工作考評

工作考評主要包括參加會議（活動）、上報材料、效能建設(shè)等。

（三）評分辦法

市民企發(fā)﹝2012﹞4號文件。

三、考評步驟

縣（市、區(qū)）局目標(biāo)考評與全省非公經(jīng)濟(jì)工作考評同步進(jìn)行。

（一）各縣（市、區(qū)）局根據(jù)考評內(nèi)容及評分辦法自評分，寫出自評報告，并將有關(guān)材料報市局。

（二）市局各科室根據(jù)縣（市、區(qū)）局自評材料和平時掌握的統(tǒng)計情況核實打分。

（三）市局組織考核組分片對各縣（市、區(qū)）局進(jìn)行實地檢查考核，并負(fù)責(zé)帶回相關(guān)資料。

（四）市局召開局長辦公會綜合評審排名。

四、獎項設(shè)置

（一）綜合先進(jìn)單位。按考核評比得分高低排序，前6名為先進(jìn)單位。

（二）單項先進(jìn)單位。設(shè)立非公有經(jīng)濟(jì)、成長工程、能人創(chuàng)業(yè)、融資擔(dān)保、創(chuàng)業(yè)基地建設(shè)、信息宣傳等6個單項先進(jìn)。

企業(yè)自評報告材料范文第3篇

一、責(zé)任制落實（標(biāo)準(zhǔn)分4分，自評4分）

1、我臺無下屬單位、主管、監(jiān)管的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)。

2、簽訂了安全生產(chǎn)責(zé)任書，認(rèn)真落實“一崗雙責(zé)”安全生產(chǎn)責(zé)任制，領(lǐng)導(dǎo)班子成員——總工程師分管負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)（安全播出），明確落實了各部門安全生產(chǎn)責(zé)任。

3、制定了本臺安全生產(chǎn)責(zé)任目標(biāo)考評細(xì)則，把安全生產(chǎn)的工作情況列為年終考核的重要內(nèi)容。

4、年中、年末進(jìn)行了安全生產(chǎn)自查自評。

5、建立健全安全生產(chǎn)目標(biāo)管理考核制度、監(jiān)督檢查制度、重大危險源和事故隱患排查治理制度、安全生產(chǎn)工作會議制度。

二、安排部署（標(biāo)準(zhǔn)分4分，自評4分）

1、能及時貫徹落實上級安全生產(chǎn)有關(guān)精神和要求，制定2016年度安全生產(chǎn)和安全播出目標(biāo)及工作計劃，上報上級主管部門。

2、年終開展安全生產(chǎn)總結(jié)和自評。

3、按照縣委、縣政府要求，認(rèn)真履行常規(guī)性、階段性安全生產(chǎn)職責(zé)，及時向縣政府、縣安委會報告有關(guān)工作情況，及時填報各種統(tǒng)計報表、上報匯總材料和政務(wù)信息，總結(jié)工作開展情況。

三、安全生產(chǎn)檢查和隱患排查治理（標(biāo)準(zhǔn)分12分，自評12分）

1、我臺對兩個轉(zhuǎn)播臺以及中心機(jī)房定期檢修（每月最后一周周二），檢修內(nèi)容包括電路、信號源、設(shè)備運行、轉(zhuǎn)播效果等，對發(fā)現(xiàn)的問題現(xiàn)場解決。截至目前，本年度共解決電路故障2次，信號源故障5次，機(jī)器設(shè)備故障6次，廠家來人解決2次。及時開展故障排查搶修，保證兩個轉(zhuǎn)播臺和中心機(jī)房無安全播出事故。

2、我臺與全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)文廣站建立聯(lián)系，并設(shè)立報障電話，對廣播村村響線路及時進(jìn)行維護(hù)，排除故障隱患。

3、我臺切實加強(qiáng)對電梯的維護(hù)管理，制定出臺電梯安全管理制度，確定專人擔(dān)任電梯安全管理員，由電梯公司派遣專職維保員每半月定期對電梯進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，保證電梯使用安全。

四、“打非治違”和專項整治（標(biāo)準(zhǔn)分6分，自評6分）

我臺結(jié)合自身工作實際，積極配合各項“打非治違”和專項整治行動，切實做好廣播電視宣傳報道工作。

五、安全生產(chǎn)宣傳教育培訓(xùn)（標(biāo)準(zhǔn)分10分，自評10分）

1、認(rèn)真組織開展“安全生產(chǎn)月”活動，制定安全生產(chǎn)月活動方案，積極參加縣組織的宣傳活動?？偨Y(jié)活動成果，查找不足，促進(jìn)我臺安全生產(chǎn)工作的順利開展。

2、我臺無主管、監(jiān)管的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)。

3、2016年度，我臺全力配合安委會做好廣播電視的宣傳報道工作，全年廣播、電視發(fā)稿80余條，并將視頻同步上傳至縣人民政府網(wǎng)。

4、配合完成縣安委辦安排的知識競賽的宣傳報道工作。

六、縣安委辦交辦工作（標(biāo)準(zhǔn)分8分，自評8分）

1、我臺積極參與配合全縣安全生產(chǎn)各項檢查，完成自身擔(dān)負(fù)的宣傳報道工作任務(wù)。

2、根據(jù)《關(guān)于組織開展2016年度安全生產(chǎn)電視專欄宣傳工作的通知》文件的要求，我臺積極響應(yīng)，認(rèn)真組織，全年播出安全生產(chǎn)電視欄目18期。

七、安全生產(chǎn)責(zé)任保險（標(biāo)準(zhǔn)分8分，自評8分）

八、日常安全監(jiān)管工作（標(biāo)準(zhǔn)分12分，自評12分）

1、我臺成立了縣廣播電視臺安生生產(chǎn)（安全播出）工作領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負(fù)責(zé)人任組長，分管負(fù)責(zé)人任副組長，各二級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為成員。制定了規(guī)章制度和工作程序。

2、按要求參加縣政府及縣安委會組織召開的相關(guān)會議。

3、我臺對安全生產(chǎn)工作十分重視，把安全生產(chǎn)放到了重要位置，排上議事日程。經(jīng)常在會議上研究解決安全生產(chǎn)工作問題，全年達(dá)四次以上。

4、積極做好行業(yè)內(nèi)廣播電視村村通、村村響和無線地面數(shù)字化覆蓋工程建設(shè)項目“三同時工作”。

5、我臺利用廣播電視宣傳媒介，切實做好高溫、汛期、雨雪冰凍等天氣和“五一”、“國慶”、“兩會”等重要時期安全生產(chǎn)工作的宣傳報道。

6、我臺無此項工作任務(wù)。

九、煙花爆竹打非（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評2分）

我臺無包保的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。

十、應(yīng)急管理和安全生產(chǎn)事故報告（標(biāo)準(zhǔn)分4分，自評4分）

1、建立完善了安全生產(chǎn)應(yīng)急救援預(yù)案，應(yīng)急救援由安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組具體落實。

2、我臺及時向上級主管部門上報安全播出情況，沒有瞞報、漏報、遲報、謊報現(xiàn)象。

3、臺屬各部門積極配合縣里和臺里的安全生產(chǎn)情況檢查。

企業(yè)自評報告材料范文第4篇

引言

安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化是指通過建立安全生產(chǎn)責(zé)任制，制定安全管理制度和操作規(guī)程，排查治理隱患和監(jiān)控重大危險源，建立預(yù)防機(jī)制，規(guī)范生產(chǎn)行為，使各生產(chǎn)環(huán)節(jié)符合有關(guān)安全生產(chǎn)法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的要求，人、機(jī)、物、環(huán)處于良好的生產(chǎn)狀態(tài)，并持續(xù)改進(jìn)，不斷加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)規(guī)范化建設(shè)。主要內(nèi)容包括目標(biāo)、組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)、安全生產(chǎn)投入、法律法規(guī)與安全管理制度、教育培訓(xùn)、生產(chǎn)設(shè)備設(shè)施、作業(yè)安全、隱患排查和治理、重大危險源監(jiān)控、職業(yè)健康、應(yīng)急救援、事故的報告和調(diào)查處理、績效評定和持續(xù)改進(jìn)等13個方面。

一、安全標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的推進(jìn)步驟

目前在安全標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)過程中，部分企業(yè)安全意識淡薄，忽視安全等情況，導(dǎo)致難以建立預(yù)防機(jī)制，事倍功半，難以持續(xù)改進(jìn)。如何解決現(xiàn)實問題，結(jié)合企業(yè)實踐事半功倍地開展安全標(biāo)準(zhǔn)化，可以從以下八個方面按步驟地推進(jìn)安全標(biāo)準(zhǔn)化。

1、策劃準(zhǔn)備及制定目標(biāo)

策劃準(zhǔn)備階段首先要成立領(lǐng)導(dǎo)小組，由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，所有相關(guān)的職能部門的主要負(fù)責(zé)人作為成員，確保安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)組織保障；成立執(zhí)行小組，由各部門負(fù)責(zé)人、工作人員共同組成，負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)過程中的具體問題。制定安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)目標(biāo)，并根據(jù)目標(biāo)來制定推進(jìn)方案，分解落實達(dá)標(biāo)建設(shè)責(zé)任，確保各部門在安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)過程中任務(wù)分工明確，順利完成各階段工作目標(biāo)。 

2、教育培訓(xùn)

安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)需要全員參與。教育培訓(xùn)首先要解決企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層對安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作重要性的認(rèn)識，加強(qiáng)其對安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作的理解，從而使企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層重視該項工作，加大推動力度，監(jiān)督檢查執(zhí)行進(jìn)度；其次要解決執(zhí)行部門、人員操作的問題，培訓(xùn)評定標(biāo)準(zhǔn)的具體條款要求是什么，本部門、本崗位、相關(guān)人員應(yīng)該做哪些工作，如何將安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)和企業(yè)日常安全管理工作相結(jié)合。同時，要加大安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作的宣傳力度，充分利用企業(yè)內(nèi)部資源廣泛宣傳安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化的相關(guān)文件和知識，加強(qiáng)全員參與度，解決安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的思想認(rèn)識和關(guān)鍵問題。 

3、現(xiàn)狀梳理

對照相應(yīng)專業(yè)評定標(biāo)準(zhǔn)（或評分細(xì)則），對企業(yè)各職能部門及下屬各單位安全管理情況、現(xiàn)場設(shè)備設(shè)施狀況進(jìn)行現(xiàn)狀摸底，摸清各單位存在的問題和缺陷；對于發(fā)現(xiàn)的問題，定責(zé)任部門、定措施、定時間、定資金，及時進(jìn)行整改并驗證整改效果。企業(yè)要根據(jù)自身經(jīng)營規(guī)模、行業(yè)地位、工藝特點及現(xiàn)狀摸底結(jié)果等因素及時調(diào)整達(dá)標(biāo)目標(biāo)，注重建設(shè)過程，真實有效可靠，不可盲目一味追求達(dá)標(biāo)等級。 

4、管理文件制修訂

安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化對安全管理制度、操作規(guī)程等要求，核心在其內(nèi)容的符合性和有效性，而不是對其名稱和格式的要求。企業(yè)要對照評定標(biāo)準(zhǔn)，對主要安全管理文件進(jìn)行梳理，結(jié)合現(xiàn)狀摸底所發(fā)現(xiàn)的問題，準(zhǔn)確判斷管理文件亟待加強(qiáng)和改進(jìn)的薄弱環(huán)節(jié)，提出有關(guān)文件的制修訂計劃；以各部門為主，自行對相關(guān)文件進(jìn)行制修訂，由標(biāo)準(zhǔn)化執(zhí)行小組對管理文件進(jìn)行把關(guān)。

5、實施運行及整改

根據(jù)制修訂后的安全管理文件，企業(yè)要在日常工作中進(jìn)行實際運行。根據(jù)運行情況，對照評定標(biāo)準(zhǔn)的條款，按照有關(guān)程序，將發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行整改及完善。

6、企業(yè)自評

企業(yè)在安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化系統(tǒng)運行一段時間后，依據(jù)評定標(biāo)準(zhǔn)，由標(biāo)準(zhǔn)化執(zhí)行小組組織相關(guān)人員，開展自主評定工作。企業(yè)對自主評定中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改，整改完畢后，著手準(zhǔn)備安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化評審申請材料。

7、評審申請

企業(yè)要通過《冶金等工貿(mào)企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)信息管理系統(tǒng)》完成評審申請工作。企業(yè)在自評材料中，應(yīng)當(dāng)將每項考評內(nèi)容的得分及扣分原因進(jìn)行詳細(xì)描述，要通過申請材料反映企業(yè)工藝及安全管理情況；根據(jù)自評結(jié)果確定擬申請的等級，按相關(guān)規(guī)定到屬地或上級安監(jiān)部門辦理外部評審?fù)扑]手續(xù)后，正式向相應(yīng)的評審組織單位（承擔(dān)評審組織職能的有關(guān)部門）遞交評審申請。企業(yè)根據(jù)自評結(jié)果，經(jīng)相應(yīng)的安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門（以下簡稱安全監(jiān)管部門）同意后，提出書面評審申請。申請安全標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)的相關(guān)材料清單一般包括：

1 企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化評審申請表

2 安全生產(chǎn)許可證復(fù)印件(未實施安全生產(chǎn)行政許可的行業(yè)不需提供)

3 工商營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

4 安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化管理制度清單

5 安全生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)及安全管理人員名錄

6 工廠平面布置圖

7 重大危險源資料

8 自評報告

9 自評扣分項目匯總表

10 評審需要的其他材料

8、外部評審

接受外部評審單位的正式評審，在外部評審過程中，積極主動配合，由參與安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)執(zhí)行部門的有關(guān)人員參加外部評審工作。企業(yè)應(yīng)對評審報告中列舉的全部問題，形成整改計劃，及時進(jìn)行整改，并配合評審單位上報有關(guān)評審材料。外部評審時，可邀請屬地安全監(jiān)管部門派員參加，便于安全監(jiān)管部門監(jiān)督評審工作，掌握評審情況，督促企業(yè)整改評審過程中發(fā)現(xiàn)的問題和隱患。企業(yè)整改計劃為企業(yè)針對安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化外部評審末次會議中提出的扣分項及建議項的整改計劃。 

二、企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的重要性

安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化體現(xiàn)了“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針和“以人為本”的科學(xué)發(fā)展觀，強(qiáng)調(diào)企業(yè)安全生產(chǎn)工作的規(guī)范化、科學(xué)化、系統(tǒng)化和法制化，強(qiáng)化風(fēng)險管理和過程控制，注重績效管理和持續(xù)改進(jìn)，符合安全管理的基本規(guī)律，代表了現(xiàn)代安全管理的發(fā)展方向，是先進(jìn)安全管理思想與我國傳統(tǒng)安全管理方法、企業(yè)具體實際的有機(jī)結(jié)合，有效提高企業(yè)安全生產(chǎn)水平，從而推動我國安全生產(chǎn)狀況的根本好轉(zhuǎn)。加強(qiáng)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)是強(qiáng)化行業(yè)監(jiān)管，防范生產(chǎn)安全事故，促進(jìn)地區(qū)安全生產(chǎn)形勢穩(wěn)定好轉(zhuǎn)的重要舉措。

隨著安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作全面深入推進(jìn)，使得安全生產(chǎn)領(lǐng)域的一些基礎(chǔ)性的、共性的、深層問題日益暴露。一是企業(yè)安全生產(chǎn)整體水平不高，工藝技術(shù)落后，安全生產(chǎn)設(shè)備設(shè)施薄弱，安全生產(chǎn)管理不力等問題沒有根本解決。二是一些企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)意識淡漠，不了解標(biāo)準(zhǔn)，或有標(biāo)不循，“三違”現(xiàn)象突出。三是推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化工作的相關(guān)制度、配套政策措施有待進(jìn)一步加強(qiáng)完善等。

這些企業(yè)常見的問題嚴(yán)重阻礙了安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作的開展，致使不遵循安全標(biāo)準(zhǔn)的生產(chǎn)經(jīng)營活動大量存在，生產(chǎn)安全事故常有發(fā)生。要消除企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中事故隱患，有效控制安全風(fēng)險，達(dá)到本質(zhì)安全水平，就必須全面開展安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。把安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作作為增強(qiáng)企業(yè)安全發(fā)展能力的固本強(qiáng)基工程來抓，作為企業(yè)落實科學(xué)發(fā)展觀、建立安全生產(chǎn)長效機(jī)制的一項主要任務(wù)認(rèn)真實施。各個企業(yè)必須充分認(rèn)識加強(qiáng)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作的重要性和緊迫性，增強(qiáng)責(zé)任感和使命感，抓住有利條件和機(jī)遇，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化措施，廣泛動員，齊抓共管，全力推進(jìn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作。

企業(yè)自評報告材料范文第5篇

隨著國際和信息技術(shù)的，世界經(jīng)濟(jì)一體化為企業(yè)在全球范圍內(nèi)的大市場中開展經(jīng)營活動提供了機(jī)會，同時也使企業(yè)生存與發(fā)展的環(huán)境面臨更大的風(fēng)險。風(fēng)險已成為企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)的重要因素，管理與控制風(fēng)險變得越來越重要。

企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)存在的目的在于對威脅其目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行管理。企業(yè)的內(nèi)部控制能否發(fā)揮作用，還必須考慮企業(yè)面臨的風(fēng)險的性質(zhì)、范圍、風(fēng)險可量化程度、控制成本與管理相關(guān)風(fēng)險可獲得的收益的對比。

1.風(fēng)險控制水平

企業(yè)管理當(dāng)局對風(fēng)險的態(tài)度直接影響風(fēng)險的控制水平。如果企業(yè)管理當(dāng)局喜歡冒險，對面臨的風(fēng)險缺乏預(yù)防或控制措施，則會引起巨大損失；如果過分謹(jǐn)慎也會使企業(yè)失去發(fā)展機(jī)會；只有正確地認(rèn)識風(fēng)險，并對風(fēng)險加以控制，才能最大限度地提高企業(yè)的利潤。這說明風(fēng)險控制的目的不是為了限制企業(yè)的各種經(jīng)營活動，而是確保它們受到正確的引導(dǎo)，以減少不必要的損失。筆者認(rèn)為對待風(fēng)險的策略應(yīng)該是適當(dāng)?shù)亟邮茱L(fēng)險，但這并非是盲目地冒險，而是事先合理地預(yù)計可能的風(fēng)險，積極地尋求企業(yè)的發(fā)展機(jī)會。就像一個人不能因為害怕事故而不出門或不駕車，而是應(yīng)該在其出門或駕車時采取必要的防范措施，如遵守交通規(guī)則、扣好安全帶或避免高速行駛等。就企業(yè)而言，可以發(fā)展業(yè)務(wù)組合（有不同風(fēng)險和回報的業(yè)務(wù)的組合）或退出高風(fēng)險低回報的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

2.比較風(fēng)險與回報

風(fēng)險的可接受水平取決于回報的大小。通常人們?yōu)榱藢崿F(xiàn)高回報才去冒較大的風(fēng)險，而不會為了低回報去冒較高的風(fēng)險。最好的商業(yè)機(jī)會是回報高而風(fēng)險小的商業(yè)機(jī)會；而低回報高風(fēng)險則會對企業(yè)構(gòu)成較大的危險。

3.風(fēng)險控制成本

如果企業(yè)沒有對風(fēng)險進(jìn)行控制，那么就要承擔(dān)出和事故的代價，如一次污染后要支付的處理費，平息一次工傷事故的費用，或收回劣質(zhì)產(chǎn)品的開支。所有這些費用，都可在圖1中用事故費用曲線表示。當(dāng)企業(yè)意識到管理企業(yè)風(fēng)險的必要性后，就開始在預(yù)防手段上投資，包括進(jìn)行預(yù)防的支出及為加強(qiáng)控制而增加的人工費用等，這些開支可用預(yù)防費用曲線表示。從圖1中我們可以看到，隨著預(yù)防費用的增加，事故的發(fā)生率下降，因此事故費用也隨著下降，總體開支下降。事故費用曲線與預(yù)防費用曲線的交點使企業(yè)總體開支最低。如果企業(yè)繼續(xù)投資于預(yù)防措施上，尋找進(jìn)一步減少事故發(fā)生的可能性，那么預(yù)防費用就會上升。最后總體費用達(dá)到了企業(yè)開始管理風(fēng)險以前的水平。圖1顯示，在風(fēng)險管理上有一個最優(yōu)效果的投資水平，投資過多會使企業(yè)背上成本的負(fù)擔(dān)，使它失去競爭力，而關(guān)注不足會使企業(yè)付出高昂的事故費用，中間的某處是最佳的位置。

由此可見，企業(yè)為降低總體開支水平，必須識別和評估風(fēng)險，建立適當(dāng)?shù)目刂浦贫?，采取行動管理風(fēng)險，并對管理的效果進(jìn)行監(jiān)督和檢查。

二、內(nèi)部審計領(lǐng)域的風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲?/p>

內(nèi)部審計既是內(nèi)部控制的一個組成部分，又是內(nèi)部控制的一種特殊形式。1986年最高審計機(jī)關(guān)國際組織在第十二屆國際審計會議上發(fā)表的《總聲明》中，就把內(nèi)部審計與組織結(jié)構(gòu)、程序一起列為內(nèi)部控制的重要組成部分。1992年，美國的“反虛假財務(wù)報告委員會”發(fā)起成立的一個贊助組織委員會（簡稱COSO，Committee of Sponsoring Organization）專門致于內(nèi)部控制，提出了“內(nèi)部控制——整體框架”的研究報告。該報告將內(nèi)部控制劃分為控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通及監(jiān)控等五個要素，其中的監(jiān)控就是指對內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)運行質(zhì)量的監(jiān)督，它是通過管理控制方法和內(nèi)部審計的職能來實現(xiàn)的?？梢?，內(nèi)部審計職能作為內(nèi)部控制的一個要素，是管理當(dāng)局用來監(jiān)督相關(guān)控制程序的手段，即是對內(nèi)部控制的再控制。COSO報告為內(nèi)部審計人員進(jìn)行風(fēng)險管理提供了指南，表明了以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計方法成為審計方法發(fā)展的必然趨勢。

在內(nèi)部審計領(lǐng)域，人們似乎對風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫹椒ㄓ兄c外部審計不同的理解。內(nèi)部審計師更多地將風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬛械摹帮L(fēng)險”擴(kuò)大為企業(yè)或組織在經(jīng)營過程中面臨的不能實現(xiàn)其目標(biāo)的各種風(fēng)險[2]，并將其作為確定審計項目及其審計重點的依據(jù)。內(nèi)部審計領(lǐng)域的風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬍且杂绊懫髽I(yè)經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)的經(jīng)營風(fēng)險為依據(jù)確定審計項目，以企業(yè)進(jìn)行的所有降低風(fēng)險的活動為測試重點，評價風(fēng)險降低的充分性和有效性，并提出恰當(dāng)?shù)慕档惋L(fēng)險的建議的一種方法。國外的許多企業(yè)審計實踐證明，在內(nèi)部審計領(lǐng)域?qū)嵤╋L(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫞淖兞藘?nèi)部審計人員探討風(fēng)險和內(nèi)部控制的方法，為內(nèi)部審計參與風(fēng)險管提供了基礎(chǔ)，促進(jìn)了內(nèi)部審計與其它風(fēng)險管理要素的結(jié)合，并已為企業(yè)管理當(dāng)局所接受。

內(nèi)部審計領(lǐng)域運用風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫹椒?，改變了過去那種內(nèi)部審計人員以檢查業(yè)務(wù)記錄和內(nèi)部控制系統(tǒng)的歷史運營情況提出建議和意見的方式，變?yōu)楦雨P(guān)注企業(yè)面臨的風(fēng)險和企業(yè)未來的發(fā)展及企業(yè)為降低風(fēng)險所進(jìn)行的一項管理活動[3].在快速發(fā)展的，企業(yè)管理當(dāng)局需要了解變化過程中可能遇到的風(fēng)險，而固定的、靜態(tài)的控制體系只能反映企業(yè)的過去。因此，要求內(nèi)部審計師在風(fēng)險環(huán)境中觀察業(yè)務(wù)過程，提出控制風(fēng)險的建議，從而為企業(yè)增加更多的價值。

采用風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫹椒?，?nèi)部審計的報告更容易被接受，管理部門也更容易理解內(nèi)部審計存在的價值。在過去的制度基礎(chǔ)審計中，內(nèi)部審計總是以其內(nèi)部控制為中心，并在審計報告中不斷提出增加控制點或增加控制的建議，這樣，若干年后審計的結(jié)果就是控制點越來越多，業(yè)務(wù)過程越來越繁雜。同時，也產(chǎn)生了不能為企業(yè)增加價值的員工。在風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬛?，審計報告中關(guān)注的企業(yè)當(dāng)前及未來需要的準(zhǔn)備，是企業(yè)現(xiàn)行經(jīng)營活動與戰(zhàn)略計劃之間的“橋梁”[4].三、風(fēng)險基礎(chǔ)法下內(nèi)部控制的評價模式

傳統(tǒng)的內(nèi)部控制評價模式主要是采用“內(nèi)部控制調(diào)查問卷”和符合性測試，對企業(yè)已經(jīng)存在的內(nèi)部控制進(jìn)行評價，審計報告中的建議也是管理當(dāng)局早已經(jīng)知道的，缺乏新意[5].有人形象地比喻，內(nèi)部審計的工作就是“審核數(shù)豆子的人是否將豆子數(shù)得一粒不差”。風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫹ㄒ髢?nèi)部審計人員改變傳統(tǒng)的評價模式，把審計的起點放在關(guān)注企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和識別企業(yè)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險上，分析風(fēng)險，并提出控制風(fēng)險的建議和方法。

特別需要指出，評價內(nèi)部控制并非為了控制本身，而應(yīng)針對企業(yè)經(jīng)營過程中可能面臨的風(fēng)險。在風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫹ㄏ?，?nèi)部審計更為關(guān)心的是下列問題：與控制相關(guān)的目標(biāo)是什么？這種控制要解決的問題是什么？這種控制是否對被審計單位的經(jīng)營活動有益？是否存在重復(fù)控制？什么樣的風(fēng)險水平是可以接受的？控制的效果是否影響管理當(dāng)局決策[6]？只有清楚地了解了這些，內(nèi)部審計人員才能辨別何處控制環(huán)節(jié)過多，何處控制環(huán)節(jié)不充分，何處控制滿意，何處控制需要改善。我們以采購為例進(jìn)行分析，企業(yè)采購的目標(biāo)可概括為：保證采購的物品為企業(yè)所需，適當(dāng)?shù)膬r格及付款條件，所購物品的質(zhì)量符合要求，交貨的時間、地點等。審計的目的在于評估實現(xiàn)上述目標(biāo)的風(fēng)險，并建議增加一些強(qiáng)化控制的措施，長期如此，采購過程就會變得繁雜而無效。這是因為內(nèi)部審計人員把審計的重點置于所需的控制，而并非企業(yè)的目標(biāo)或其控制環(huán)境中存在的風(fēng)險。理想的方式是從決定所需要的控制，轉(zhuǎn)移到風(fēng)險的管理，在審計過程中尋找所有可能的管理風(fēng)險的途徑，收集證據(jù)，提出建議。例如，采取必要的措施控制企業(yè)的戰(zhàn)略風(fēng)險；采取風(fēng)險回避的方式，回避某些固有風(fēng)險；以風(fēng)險分散方式，分散經(jīng)營過程中存在的風(fēng)險，如由多個供應(yīng)商提供原材料以減少原材料供應(yīng)中斷的風(fēng)險；向其他組織轉(zhuǎn)移風(fēng)險，如何險等；接受風(fēng)險，企業(yè)在經(jīng)營過程中不可能沒有風(fēng)險，在合理的程度內(nèi)，冒點風(fēng)險是必要的。越過內(nèi)部控制的某些薄弱環(huán)節(jié)，這也是風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫹椒ㄅc其他審計方法的本質(zhì)區(qū)別。但大多數(shù)內(nèi)部審計人員是難以確認(rèn)管理當(dāng)局是否能接受這些風(fēng)險，因此，傳統(tǒng)的內(nèi)部控制評價方法受到挑戰(zhàn)，要求內(nèi)部審計人員采用一個動態(tài)的評價模式，通過與企業(yè)管理當(dāng)局的有效溝通，為企業(yè)提供增加價值服務(wù)。

1.內(nèi)部控制自評（CSA）

內(nèi)部控制自評是一種新興的審計技術(shù)，最早是由加拿大的一個海灣資源公司開始自我評價運用的內(nèi)部控制系統(tǒng)，幾年來了一套系統(tǒng)的技術(shù)和，大大推動了該公司內(nèi)部控制的和完善。這種方法在美國、加拿大及歐洲開展的較多。內(nèi)部控制自評的方法就是要部審計人員與被審計單位管理人員組成一個小組，管理人員在內(nèi)部審計人員的幫助下，對本部門內(nèi)部控制的恰當(dāng)性和有效性進(jìn)行評估，然后根據(jù)評估提出審計報告，由管理者實施。CSA有如下優(yōu)點：

對而言，內(nèi)部控制自評提供了一個管理控制風(fēng)險的工具，保證內(nèi)部審計人員和管理人員共同對風(fēng)險進(jìn)行控制。這是綜合地控制企業(yè)的各方面，包括相關(guān)的效益，使企業(yè)對內(nèi)部控制有一個更全面的了解。不僅要考慮發(fā)現(xiàn)的，如何改進(jìn)，促進(jìn)各部門更有效地履行責(zé)任，還要使控制措施便于理解，使董事會更了解管理的情況以及風(fēng)險。同時，也降低了審計成本，使內(nèi)部審計達(dá)到更好的效果。

對管理部門而言，內(nèi)部控制自評可以反映當(dāng)前管理控制中存在的問題，也向高層管理部門表明他們對現(xiàn)存內(nèi)部控制的態(tài)度，明確了管理責(zé)任，保證企業(yè)內(nèi)部有良好的人員分工，使其更好地履行職責(zé)。

對內(nèi)部審計而言，內(nèi)部控制自評最重要的一點是讓管理部門了解到對內(nèi)部控制的責(zé)任，同時內(nèi)部控制自評還可以提高審計的效率和效果，減少審計人員的工作量，節(jié)省審計時間。

2.內(nèi)部控制矩陣法

內(nèi)部控制矩陣法是審計人員根據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)、險與控制之間的聯(lián)系，為確保審計建議能針對重要的風(fēng)險而建立的一張工作表。如表1.

該表包含了下列信息：明確企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)，審計人員對被審計事項的初步了解，根據(jù)初步了解的情況識別風(fēng)險因素，衡量風(fēng)險的重要程度，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，控制措施是否會其他目?biāo)的實現(xiàn)，審計人員的評價和結(jié)論。

內(nèi)部審計人員通常在測試的最后階段來做這個矩陣，其優(yōu)點是清楚地反映出對每一目標(biāo)的測試和評價，有助于關(guān)注重要風(fēng)險。

3.利用信息開展動態(tài)評估

收集風(fēng)險數(shù)據(jù)是企業(yè)中常用的風(fēng)險評估法。內(nèi)部審計人員通過收集有助于資料，建立數(shù)據(jù)庫，利用一定的指標(biāo)來估計風(fēng)險。內(nèi)部審計人員應(yīng)根據(jù)企業(yè)機(jī)構(gòu)和人員的設(shè)置情況，對日常資料的收集和工作進(jìn)行分工。特別是大型綜合企業(yè)，指定專人進(jìn)行對口分工收集資料，以保證內(nèi)部審計人員在熟悉本企業(yè)及下屬公司經(jīng)營情況下，進(jìn)行風(fēng)險評估。數(shù)據(jù)庫應(yīng)包括企業(yè)的外部信息和內(nèi)部信息。對于外部信息，內(nèi)部審計人員可以利用社會上公開的信息資源，如利用有關(guān)統(tǒng)計資料，了解和掌握本行業(yè)的發(fā)展情況，或通過信息網(wǎng)絡(luò)了解國家政策、本行業(yè)或相關(guān)行業(yè)市場變化情況。對于內(nèi)部信息的收集可通過調(diào)查問卷、閱讀企業(yè)的文件及合同、計劃、投資可行性分析報告等有關(guān)資料獲得，或通過財務(wù)網(wǎng)絡(luò)或定期報送的報表，查看各分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)狀況。一般來說，員工對影響其發(fā)展的風(fēng)險有較詳細(xì)的了解，調(diào)查問卷就是要他們加入到風(fēng)險評估和管理過程中。

數(shù)據(jù)庫法的優(yōu)點是把企業(yè)面臨的風(fēng)險進(jìn)行量化，發(fā)揮預(yù)警的作用，以便及早發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的問題，及時進(jìn)行處理。內(nèi)部審計人員通過訪問數(shù)據(jù)庫，了解哪里存在風(fēng)險，風(fēng)險的嚴(yán)重程度，并將風(fēng)險按重要程度進(jìn)行排序。例如，我們以應(yīng)收帳款的回收期作為一個風(fēng)險因素，通過詢問數(shù)據(jù)庫就可以查出所有存在應(yīng)收帳款超期的部門，并按超過的期限進(jìn)行排列。又如，一家餐廳希望獲得銷售酒類的高利潤，酒類銷售額需維持在總收入的40%，因此，當(dāng)酒類銷售額降到總收入的25%～35%時，管理階層即警覺到顧客對酒類的需求態(tài)度已經(jīng)改變，而立刻設(shè)計新的菜單，增加食物的銷量，以維持總的銷售收入不變。由此可見，預(yù)警制度并非完全針對防弊，而是為及早發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的問題，并采取有效的控制措施。這種方法的弱點是在為風(fēng)險管理者提供大量資料的同時，也可能使其難以發(fā)現(xiàn)重點。

「

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