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銀行貸款季度總結(jié)范文第1篇

伴隨新一輪樓市調(diào)控大幕的啟動(dòng),銀行房貸壓力測(cè)試陸續(xù)展開(kāi)。

4月20日,銀監(jiān)會(huì)在第二次經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)分析通報(bào)會(huì)議上,明確要求各大中型銀行按季度開(kāi)展房地產(chǎn)貸款壓力測(cè)試工作。銀監(jiān)會(huì)主席劉明康指出,要加強(qiáng)土地儲(chǔ)備貸款管理,嚴(yán)控房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款風(fēng)險(xiǎn),各大中型銀行需按季度開(kāi)展房地產(chǎn)貸款壓力測(cè)試。

目前,銀行房貸壓力測(cè)試基本告一段落,各家銀行的測(cè)試結(jié)果也陸續(xù)公布。

從測(cè)試結(jié)果看,銀行對(duì)房?jī)r(jià)下跌的容忍度在30%~40%之間。容忍度最高的是民生銀行,假如房?jī)r(jià)下跌40%,不會(huì)影響該行資產(chǎn)質(zhì)量;農(nóng)行的容忍度是房?jī)r(jià)下跌20%,之后房?jī)r(jià)每下跌1個(gè)百分點(diǎn),就會(huì)多形成1個(gè)百分點(diǎn)的不良貸款。工商銀行、建設(shè)銀行、交通銀行等可容忍的房?jī)r(jià)下跌幅度在30%左右。

一家股份制商業(yè)銀行的中層告訴記者,此次銀行房地產(chǎn)貸款壓力測(cè)試與以往不同,銀行更加重視對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范,因此測(cè)試模型中加入了一些新的考量因素,比如加息、房產(chǎn)稅、地方融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)等。

此次測(cè)試顯示,銀行對(duì)房?jī)r(jià)下跌的承受能力好于預(yù)期。不過(guò)目前房?jī)r(jià)仍未出現(xiàn)下跌跡象,地方融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)尚未充分暴露,銀行最終受影響程度如何,仍有待市場(chǎng)檢驗(yàn)。

“體檢”樂(lè)觀

從已經(jīng)公布數(shù)據(jù)的幾家銀行來(lái)看,除了農(nóng)業(yè)銀行稍略顯謹(jǐn)慎之外,其他各家銀行均表示:“房?jī)r(jià)下跌三成,銀行扛得住。”

交通銀行是首家公布房貸壓力測(cè)試的銀行。4月29日,交通銀行副行長(zhǎng)錢文揮在一季度業(yè)績(jī)會(huì)上透露,壓力測(cè)試結(jié)果顯示,房地產(chǎn)價(jià)格下降30%,交通銀行開(kāi)發(fā)貸款不良率將增加1.2%,個(gè)人按揭不良率提高0.9%。

錢文揮認(rèn)為,由于交通銀行房地產(chǎn)貸款占比相對(duì)較低,完全有把握消化和吸收這部分問(wèn)題。交通銀行2009年年報(bào)顯示,截至2009年末,該行房地產(chǎn)貸款余額為12932.5億元,占總貸款的7.03%。2009年該行新增房地產(chǎn)貸款4075.7億元。

“當(dāng)然,房?jī)r(jià)如果出現(xiàn)更大幅度下跌或者出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),影響可能會(huì)比較大?！卞X文揮說(shuō)。

在1季度業(yè)績(jī)會(huì)上,建設(shè)銀行也表示,房?jī)r(jià)下跌30%對(duì)該行不良貸款影響與交行大體相當(dāng),可能會(huì)略微樂(lè)觀一些。

民生銀行對(duì)于房貸壓力測(cè)試的結(jié)果最為樂(lè)觀,民生銀行行長(zhǎng)洪琦公開(kāi)表示,即使房?jī)r(jià)下降40%也不會(huì)影響該行的資產(chǎn)質(zhì)量。

民生銀行近三年的年報(bào)數(shù)據(jù)顯示,該行房地產(chǎn)貸款占比呈現(xiàn)逐年下降的趨勢(shì)。2009年底,民生銀行房地產(chǎn)業(yè)貸款余額為1037.13億元,占全部貸款的11.75%;2008年底,該行房地產(chǎn)業(yè)貸款余額901.58億元,占比13.69%;2007年底,房地產(chǎn)業(yè)貸款余額719.03億元,占比13%。同時(shí),民生銀行2009年的新增房地產(chǎn)貸款僅為135.55億元,占總貸款的1.54%,即便因房?jī)r(jià)下跌,這部分資金受到影響,對(duì)該行的總體貸款質(zhì)量影響也不會(huì)太大。

一些國(guó)有大型商業(yè)銀行人士指出,目前銀行高于150%的撥備率使得銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力已相對(duì)較強(qiáng)。此外,銀行房貸比率逐步下降,即使房?jī)r(jià)下跌兩成甚至三成,國(guó)有商業(yè)銀行以及已經(jīng)上市的股份制商業(yè)銀行仍然能夠承受這部分風(fēng)險(xiǎn)。

房貸緊縮之后

即使銀行房貸“體檢”結(jié)果樂(lè)觀,銀行方面仍不敢輕視房地產(chǎn)貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

2009年銀行年報(bào)顯示,三大上市國(guó)有銀行的涉房貸款金額占比均在20%以上,興業(yè)銀行涉房貸款規(guī)模占比更是達(dá)到30.64%。

不過(guò),銀行已經(jīng)開(kāi)始有意緊縮房貸,2010年3月,房地產(chǎn)貸款出現(xiàn)減緩趨勢(shì)。央行數(shù)據(jù)顯示,3月末主要金融機(jī)構(gòu)房地產(chǎn)貸款余額同比增長(zhǎng)44.3%,比上月末低0.6個(gè)百分點(diǎn)。

一家股份制商業(yè)銀行內(nèi)部人士透露,2010年8月各家銀行將組織專項(xiàng)貸款用途調(diào)查,銀行內(nèi)部對(duì)此十分重視,檢查工作預(yù)計(jì)需要花費(fèi)兩個(gè)月的時(shí)間,這期間銀行會(huì)盡量緊縮房貸。這樣,銀行即便要做松動(dòng)也要等到年底才能有所行動(dòng)?！澳甑追抠J會(huì)開(kāi)閘放水,畢竟銀行也要完成任務(wù),不過(guò)屆時(shí)也要視房地產(chǎn)市場(chǎng)行情而定?！?/p>

“銀行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款和個(gè)人按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)并不大,實(shí)際上,最大的風(fēng)險(xiǎn)在于地方融資平臺(tái)貸款?！焙ＭㄗC券銀行業(yè)分析師佘敏華說(shuō)。

值得注意的是,此次銀行房貸壓力測(cè)試也將地方融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)列入考量因素之中。

一家股份制商業(yè)銀行人士告訴記者,此次銀行房地產(chǎn)貸款壓力測(cè)試與以往不同,銀行更加重視對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范,去年地方融資平臺(tái)貸款爆發(fā)式增長(zhǎng)也引起了銀行和監(jiān)管層的關(guān)注。

2009年,隨著4萬(wàn)億投資計(jì)劃的啟動(dòng),大量地方融資平臺(tái)公司應(yīng)運(yùn)而生,地方融資平臺(tái)貸款也隨之出現(xiàn)井噴。有接近銀監(jiān)會(huì)的消息人士告訴記者,截至2009年底,地方融資平臺(tái)的債務(wù)約為7萬(wàn)億元。

龐大的債務(wù)已成為銀行不可忽視的風(fēng)險(xiǎn)。令銀行擔(dān)憂的是,本身具有穩(wěn)定現(xiàn)金流支持還款的融資平臺(tái)公司較少,大部分融資平臺(tái)都需要依賴土地轉(zhuǎn)讓或財(cái)政補(bǔ)貼。房?jī)r(jià)一旦大幅下跌,勢(shì)必導(dǎo)致土地價(jià)值縮水、土地流拍的情況出現(xiàn),如此一來(lái),地方融資平臺(tái)貸款的風(fēng)險(xiǎn)有可能會(huì)集中暴露。

“目前,地方融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)尚不能量化,不過(guò)銀行的測(cè)試已經(jīng)考慮了地方融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn),結(jié)果還比較樂(lè)觀?！鄙鲜龉煞葜沏y行人士說(shuō)。

除此之外,與房貸相關(guān)的其他行業(yè)貸款也是銀行的一塊心病。房地產(chǎn)行業(yè)一旦陷入低迷,與之相關(guān)的多個(gè)行業(yè)也會(huì)受到?jīng)_擊,比如機(jī)械、鋼鐵、水泥、家電等行業(yè)。

上述股份制商業(yè)銀行信貸部人士表示,這部分行業(yè)貸款確實(shí)存在一定的風(fēng)險(xiǎn),但是各家銀行貸款數(shù)額不一,面臨的風(fēng)險(xiǎn)也不盡相同。

這部分行業(yè)貸款占銀行貸款比例近20%。以交通銀行為例,2009年交通銀行各項(xiàng)貸款中鋼鐵冶煉及加工貸款余額4010.9億元,占比為2.18%;機(jī)械設(shè)備貸款7653.2億元,占比為4.16%;建筑業(yè)貸款5538.7億元,占比為3.01%。除去這幾大行業(yè),其他行業(yè)貸款也與房地產(chǎn)貸款有各種不同程度的關(guān)聯(lián)。

不過(guò),有券商銀行業(yè)分析師表示,房地產(chǎn)行業(yè)受影響,波及的范圍十分廣泛,但這些行業(yè)受到的沖擊畢竟有限。雖然部分企業(yè)利潤(rùn)因此下降,但是這并不足以導(dǎo)致大量企業(yè)破產(chǎn),因此銀行貸款仍然比較安全。

“2008年房地產(chǎn)市場(chǎng)也經(jīng)歷過(guò)類似的陣痛,但是其他行業(yè)并沒(méi)有因此受到太大的影響?！辟苊羧A說(shuō)。

此外,加息也成為銀行要重點(diǎn)考量的一個(gè)因素。由于利率上升會(huì)導(dǎo)致月供壓力加大,按揭貸款的不良率和拖欠率可能會(huì)上升。

有銀行人士表示,一次性付款的購(gòu)房者不在少數(shù),銀行貸款在2009年整個(gè)購(gòu)房款的資金結(jié)構(gòu)中比例并不大。如果自有資金充足,銀行的風(fēng)險(xiǎn)就不會(huì)擴(kuò)大,但是,這一情況因區(qū)域和產(chǎn)品不同而不同。

世聯(lián)地產(chǎn)就其在全國(guó)20多個(gè)城市的345個(gè)一手樓盤總結(jié)出的數(shù)據(jù)顯示,北京雖然價(jià)格上漲非常快,但是其自有資金的比例也是全國(guó)最高的。2009年北京購(gòu)房者群體中,35%~40%是一次性付清,沒(méi)有使用銀行的貸款。

另?yè)?jù)中金公司的數(shù)據(jù),北京地區(qū)按揭貸款的首付比例保持在35%左右,至少可以抵抗35%的下跌風(fēng)險(xiǎn),加之一次性付款比例不小,所以房?jī)r(jià)除非腰斬,否則北京的房貸不會(huì)出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性的壞賬。

銀行貸款季度總結(jié)范文第2篇

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行；不良資產(chǎn)；合理產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)；存在問(wèn)題，解決措施

一、銀行不良資產(chǎn)理論概述介紹

不良資產(chǎn)是銀行不能按時(shí)、足額進(jìn)地行資產(chǎn)重組。銀行投放貸款后形成的銀行信貸資產(chǎn)中不符合安全性、流動(dòng)性、效益性原則處于逾期、呆滯、呆賬狀態(tài)而面臨風(fēng)險(xiǎn)的部分貸款。銀行不能正常收回或已收不回的貸款。指處于非良好經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的、不能及時(shí)給銀行帶來(lái)正常利息收入甚至難以收回本金的銀行資產(chǎn)，主要指不良貸款，包括次級(jí)、可疑和損失貸款及其利息。銀行不能按時(shí)足額得到利息收入和收回本金的資產(chǎn)。非良好經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的銀行資產(chǎn)，主要是不良貸款資產(chǎn)，即銀行不能及時(shí)收回本金和利息的貸款。包括：逾期未能收回的貸款、呆滯貸款和呆賬貸款。

二、我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)成因分析

1.從體制方面看。商業(yè)銀行應(yīng)該是資金配置的主體，政府只能應(yīng)只限于宏觀調(diào)控。然而現(xiàn)實(shí)情況是，政府作為資金分配的主體和中心并未淡化，不僅從宏觀高層壟斷， 而且還是微觀經(jīng)營(yíng)的指令者， 甚至是操作者。企業(yè)需要貸款時(shí)， 首先找的不是銀行信貸員，而是政府官員， 銀行只不過(guò)是資金配置的客體， 銀行資金的投向仍然不是根據(jù)價(jià)值規(guī)律和經(jīng)營(yíng)原則來(lái)決定， 而是在很大程度上受政府左右。

3.從企業(yè)方面看。企業(yè)自身存在的問(wèn)題。企業(yè)通過(guò)各種關(guān)系向銀行借款， 投資后缺少資金又迫使銀行繼續(xù)貸款， 若銀行不再增加貸款，新項(xiàng)目無(wú)法投產(chǎn)，將造成以前的貸款收不回，因此，銀行也只好被迫增加貸款，形成一種惡性循環(huán)， 造成不良貸款不斷增加。另外， 國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益低下， 大多數(shù)虧損嚴(yán)重， 無(wú)力償還貸款。

4.從銀行方面看。銀行自身的問(wèn)題。這主要體現(xiàn)在商業(yè)銀行自我約束機(jī)制和信貸管理機(jī)制不健全。目前，許多商業(yè)銀行仍然沿用了過(guò)多的行政管理手段， 加上風(fēng)險(xiǎn)與利益機(jī)制不對(duì)稱， 約束、激勵(lì)機(jī)制不健全， 對(duì)資產(chǎn)損失的考核手段與承擔(dān)責(zé)任不明確， 使銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任感和壓力感， 更缺少預(yù)防信貸資產(chǎn)損失的有效手段。

5.從法律法規(guī)方面看。法律法規(guī)不健全， 缺乏應(yīng)有的約束機(jī)制。企業(yè)財(cái)務(wù)紀(jì)律松弛， 起不到應(yīng)有的約束作用， 領(lǐng)導(dǎo)法制觀念淡薄， 缺乏還貸意識(shí)。雖然金融機(jī)構(gòu)的訴訟案件勝訴率很高，但執(zhí)行率卻微乎其微。貸款訴訟難以奏效，全社會(huì)法律觀念淡薄， 執(zhí)法力度不夠、地方政府保護(hù)， 造成法院執(zhí)行難。而且破產(chǎn)法的法律框架、執(zhí)法以及程序框架不健全、不完善。特別是按現(xiàn)行破產(chǎn)案例的債務(wù)清償順序， 銀行債權(quán)作為一般債權(quán)， 銀行貸款沒(méi)有優(yōu)先受償?shù)膬?yōu)惠， 這更增加了銀行貸款損失的可能性。

6.從社會(huì)信用觀念看。信用觀念扭曲。由于企業(yè)拖欠貨款和銀行到期貸款的現(xiàn)象已經(jīng)存在多年，且大多數(shù)拖欠者的利益不但沒(méi)有因此受到損害， 有的還得到了好處，天長(zhǎng)日久就使人們的信用觀念淡化、扭曲， 甚至是非顛倒，認(rèn)為遵守信用是笨蛋，不會(huì)算計(jì)；不遵守信用才算有能耐、會(huì)算計(jì)。

三、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀

從1999年開(kāi)始，中國(guó)政府采取措施剝離了四大商業(yè)銀行近萬(wàn)億元不良資產(chǎn)，自2002 年以來(lái)，國(guó)內(nèi)主要商業(yè)銀行的不良貸款余額和比率一直呈下降趨勢(shì)，其中2003年比2002年不良貸款余額和比率分別下降1750億元和5.7%，2004年比2003年分別下降3946 億元和4.5%。據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2005年三季度末貸款五級(jí)分類統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2005年9月末，我國(guó)境內(nèi)全部商業(yè)銀行不良貸款余額和不良貸款率分別比年初下降5501.8億元和4.28%。商業(yè)銀行貸款質(zhì)量持續(xù)看好，不良貸款余額和比率繼續(xù)呈現(xiàn)“雙降”。其中，由于工商銀行于2007年處置了7000多億的不良資產(chǎn)，四大商業(yè)銀行不良貸款余額和比率分別下降5575.6 億元和5.45%。與此同時(shí)，全國(guó)股份制商業(yè)銀行的、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行“不良貸款率”分別比年初下降了0.45%、1.95%、0.96%。但在不良貸款余額和比率總體“雙降”的情況下，除四大商業(yè)銀行外，境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額均出現(xiàn)了上升的勢(shì)頭。根據(jù)各家股份制銀行披露的2005年第三季度報(bào)表和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，截至2005 年9 月末，全國(guó)股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款余額分別比年初增加100.3 億元和3.5 億元。我國(guó)各商業(yè)銀行多年來(lái)在不良資產(chǎn)處理上采取了很多措施，收益顯著，2007國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)額高達(dá)11149.5億元，2008減為4208.2億，2009減為3627.3億元，截至2010年一季度末，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)余額為3400億元，不良資產(chǎn)率為1.59%。

四、國(guó)有銀行不良資產(chǎn)的解決措施

1.剝離體制原因形成的不良信貸資產(chǎn)。國(guó)家對(duì)銀行和企業(yè)的體制性欠賬應(yīng)拿出一塊體制性資源作補(bǔ)償，把貸款改為投資，就是把企業(yè)無(wú)法歸還銀行的貸款轉(zhuǎn)為對(duì)企業(yè)的投資，主要是指一些關(guān)系國(guó)計(jì)民生及社會(huì)穩(wěn)定的大型企業(yè)拖欠的貸款。

2.專業(yè)銀行實(shí)行公司化。專業(yè)銀行公司化，旨在建立產(chǎn)權(quán)明晰，責(zé)權(quán)分明 ，不受政府行政干預(yù)，“自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自求平衡，自我約束，自負(fù)盈虧，自我發(fā)展”的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。堅(jiān)持資金的流動(dòng)性、安全性和盈利性原則，建立從體制到功能都符合商業(yè)原則的國(guó)有商業(yè)銀行。

3.構(gòu)建國(guó)有企業(yè)集團(tuán)，推進(jìn)企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組。企業(yè)集團(tuán)是適應(yīng)現(xiàn)代生產(chǎn)力規(guī)模經(jīng)濟(jì)要求而產(chǎn)生的一種企業(yè)組織形式。生產(chǎn)成規(guī)模，成本最低，效益最好，它不僅通過(guò)聯(lián)合聚集起龐大的生產(chǎn)力，產(chǎn)生單個(gè)企業(yè)難以實(shí)現(xiàn)的組合效應(yīng)，迅速滿足現(xiàn)代規(guī)模經(jīng)濟(jì)的要求，同時(shí)它的組織方式又充分體現(xiàn)出商品經(jīng)濟(jì)靈活經(jīng)營(yíng)的要求。具備快速的高級(jí)發(fā)展形態(tài)，企業(yè)集團(tuán)比其他任何組織形式發(fā)展都快，在經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮的作用都要大。

4.強(qiáng)化銀行信貸管理。信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理在于每一筆貸款的貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查，強(qiáng)化信貸管理必須實(shí)行貸款管理責(zé)任制。一是明確相關(guān)人員的職責(zé)，建立行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制度、審貸分離制度、分級(jí)審批制度、離職審計(jì)制度，以此來(lái)減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。二是糾正重貸輕管現(xiàn)象，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)方式從粗放型向集約型的根本性轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，特別是提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，防止和減少新的不良信貸資產(chǎn)發(fā)生。

5.依法治貸。首先，從法律上保障商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)自和合法權(quán)益，杜絕政府對(duì)銀行的行政干預(yù)；其次，要支持銀行依法催收貸款本息，在必要時(shí)運(yùn)用法律手段，對(duì)借企業(yè)改制之機(jī)逃避債務(wù)或有錢不還、暗地拍賣抵押物品等侵蝕銀行資產(chǎn)的行為進(jìn)行，以維護(hù)銀行的正當(dāng)權(quán)益。

總結(jié)：要徹底解決不良資產(chǎn)問(wèn)題必須徹底根除產(chǎn)生不良貸款的土壤。而我國(guó)不良貸款的形成是有體制基礎(chǔ)的，徹底鏟除不良貸款產(chǎn)生的根源， 需要推行一系列以建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的微觀基礎(chǔ)以及加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)控和市場(chǎng)約束機(jī)制為中心的改革， 關(guān)鍵是要建立起一系列新的機(jī)制： 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制， 銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制， 市場(chǎng)的優(yōu)勝劣汰機(jī)制，以及結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整機(jī)制。

參考文獻(xiàn)

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銀行貸款季度總結(jié)范文第3篇

關(guān)鍵詞:信貸擴(kuò)張;不良貸款;票據(jù)融資;銀行

2008年11月份以來(lái)中國(guó)的信貸呈現(xiàn)井噴性擴(kuò)張。2008年11月的人民幣貸款余額為312725.13億元,2008年12月份就達(dá)到320048.68億元,2009年1月份更是達(dá)到創(chuàng)紀(jì)錄的335997.235億元。2008年12月份和2009年1月份的貸款余額達(dá)到23272.10億元人民幣。到2008年2月末,人民幣貸款余額同比增長(zhǎng)24.17%,增幅比上月末高2.84個(gè)百分點(diǎn),同比增速再創(chuàng)近年新高。銀行體系對(duì)政府4萬(wàn)億計(jì)劃的積極響應(yīng),也讓市場(chǎng)越發(fā)擔(dān)憂不良貸款是否會(huì)激增,現(xiàn)在的巨額投放是否會(huì)對(duì)未來(lái)埋下隱患。

一、對(duì)貸款結(jié)構(gòu)的分析

(一)2008年10月至2009年1月的貸款結(jié)構(gòu)分析

我們對(duì)貸款結(jié)構(gòu)的分析選取的主要是2008年10至2009年2月間的信貸數(shù)據(jù)。在2008年前10個(gè)月受國(guó)家宏觀調(diào)控影響,貸款增幅不大,甚至在2008年5月、9月、11月還出現(xiàn)小幅回落。但隨著2008年10月以后國(guó)際金融危機(jī)的影響加深,國(guó)家開(kāi)始加大宏觀調(diào)控力度,放松銀根。尤其在11月份以后,貸款增量明顯加大。其中的貸款結(jié)構(gòu)也出現(xiàn)了一些新的變化,中長(zhǎng)期貸款、票據(jù)融資和短期貸款占很大的比重,尤其是票據(jù)融資增幅驚人。

票據(jù)融資在2008年前10個(gè)月一直表現(xiàn)得十分平穩(wěn),但在10月份以后迅速增長(zhǎng)。短期貸款在前10個(gè)月平穩(wěn)增長(zhǎng),在11月份突然大幅回落,但很快在12月份和2009年1月份反彈,但總體水平仍和2008年10月份相當(dāng)。反而是中長(zhǎng)期貸款一直平穩(wěn)較快增長(zhǎng),在2008年最后兩個(gè)月和2009年1月大幅增長(zhǎng),出現(xiàn)翹尾。票據(jù)融資激增的原因可能在于:1.銀行和企業(yè)出于降低融資成本、降低風(fēng)險(xiǎn)的考慮,更多使用票據(jù)融資來(lái)代替短期貸款。2.也可能是由于企業(yè)財(cái)務(wù)的套利行為,由于票據(jù)融資利率短期內(nèi)急劇下降到1.5%,已經(jīng)低于3個(gè)月和6個(gè)月的官方的定期存款利率,企業(yè)可以直接票據(jù)融資后存到銀行以賺取利差。

(二)2008年10月至2009年1月貸款投向行業(yè)的分析

2008年10月至2009年1月的貸款主要投向了制造業(yè)、電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理行業(yè),交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)等5個(gè)行業(yè),以上5個(gè)行業(yè)的新增貸款為2608億元、1508億元、1407億元、1125億元和1073億元,占各自全年新增貸款的比重分別為:25.7%、27.3%、36.6%、24.9%和20.7%,5個(gè)行業(yè)新增貸款合計(jì)占11—12月全部新增貸款的66.9%。2008年10月后,第三產(chǎn)業(yè)貸款增速明顯。2008年12月,第三貸款同比增長(zhǎng)18.3%,較10月末提高5.5個(gè)百分點(diǎn)。主要金融機(jī)構(gòu)新增中長(zhǎng)期貸款4526億元,占全年新增中長(zhǎng)期貸款的18.4%,中長(zhǎng)期貸款主要投向基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)(包括電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)、交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè),水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè))、采礦業(yè)和制造業(yè),3個(gè)行業(yè)的新增中長(zhǎng)期分別為2477億元、281億元和244億元,占11—12月份新增中長(zhǎng)期貸款的比重分別為54.7%、6.25%和5.4%,投向基礎(chǔ)設(shè)施的中長(zhǎng)期貸款占據(jù)半壁江山。

總結(jié)以上數(shù)據(jù),聯(lián)系同時(shí)期的宏觀經(jīng)濟(jì)形式及政府的相關(guān)政策,我們可以推斷出這次信貸激增的原因如下:

1.為配合4萬(wàn)億投資計(jì)劃而將信貸資金大部分投向了政府刺激計(jì)劃相關(guān)的行業(yè)、部門和項(xiàng)目。自從政府提出4萬(wàn)億計(jì)劃以來(lái),新增的配套信貸資金也在增加。2008年11月總理提出4萬(wàn)億投資計(jì)劃,同期銀行貸款余額也同比大幅增長(zhǎng)。顯示銀行系統(tǒng)對(duì)政府投資計(jì)劃的支持,而同期M2的高速增長(zhǎng)也從側(cè)面印證了政府的投資加大,4萬(wàn)億投資計(jì)劃的初期投資效果已經(jīng)顯現(xiàn)。

2.由于貸款的表內(nèi)外騰挪也是貸款增長(zhǎng)的一個(gè)重要因素。這兩個(gè)因素是相互影響的。在2008年的信貸規(guī)模緊縮的情況下,大量銀行將存量貸款通過(guò)信貸資產(chǎn)理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)出表外,這樣對(duì)對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的影響是:如果企業(yè)得到融資后存入銀行,銀行的存款沒(méi)有影響,而貸款卻相應(yīng)減少。而今年的情況恰好相反,企業(yè)提前終止信貸資產(chǎn)理財(cái)產(chǎn)品而重新借入貸款,銀行的貸款增加而存款不受影響。高勝的分析認(rèn)為,這一部分的貸款虛增可能高達(dá)人民幣3000億元。

3.票據(jù)融資的激增。2008年最后兩個(gè)月的新增貸款中,票據(jù)融資4300億元,2009年1月份票據(jù)融資6239億元,2月份略有下降,仍高達(dá)4870億元。銀行選擇票據(jù)融資也是因在經(jīng)濟(jì)走勢(shì)不明朗,而資金面又較為寬松的情況下,加大發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)小但相對(duì)收益高的票據(jù)融資的力度,以便通過(guò)增加信貸資金量來(lái)彌補(bǔ)由于利差縮小而對(duì)銀行收益產(chǎn)生的影響。

二、銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能力的分析

經(jīng)過(guò)幾年的股份制改革,國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力和盈利能力已經(jīng)今非昔比,是可以應(yīng)對(duì)適量的信貸增長(zhǎng)的。自2008年10月以來(lái),已經(jīng)先后有5家國(guó)有商業(yè)銀行準(zhǔn)備增發(fā)次級(jí)債。工商銀行準(zhǔn)備在2011年底以前發(fā)行不超過(guò)1000億元的次級(jí)債券,交通銀行于2009年2月9號(hào)宣布將于2011年底前發(fā)行不超過(guò)800億元的次級(jí)債券,建設(shè)銀行于2009年2月24日宣布準(zhǔn)備發(fā)行人民幣300億元的次級(jí)債券,農(nóng)業(yè)銀行也宣布表示將發(fā)行次級(jí)債券來(lái)充實(shí)附屬資本。

自2003年以來(lái)各個(gè)國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率是在穩(wěn)步上升的,因此發(fā)行次級(jí)債券并不是“近憂”,而是未雨綢繆。交行金融市場(chǎng)部預(yù)計(jì),2009年銀行貸款余額將增加約4.8萬(wàn)億元。信貸規(guī)模的高位運(yùn)行會(huì)使商業(yè)銀行資本充足率出現(xiàn)動(dòng)態(tài)下降趨勢(shì),制約信貸資金發(fā)放。安信證券一位分析師指出,發(fā)行次級(jí)債,還表明商業(yè)銀行正在為將來(lái)可能出現(xiàn)的資產(chǎn)質(zhì)量下滑風(fēng)險(xiǎn)早做準(zhǔn)備。國(guó)際金融危機(jī)傳導(dǎo)和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下滑,對(duì)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的影響還將繼續(xù)顯現(xiàn)。各個(gè)商業(yè)銀行都在為未來(lái)的可能由于經(jīng)濟(jì)下滑而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)提前做準(zhǔn)備。

這張圖顯示的是各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款。在第四季度銳減的不良貸款中,國(guó)有商業(yè)銀行的下降幅度最大。聯(lián)想同期金融機(jī)構(gòu)的巨額放貸,是以國(guó)有商業(yè)銀行為主,因此發(fā)行次級(jí)債券和大規(guī)模削減不良貸款也許都是在為投放巨額信貸資金做準(zhǔn)備。這次信貸投放中,銀行并不是完全被動(dòng)接受政府發(fā)放貸款的指令,銀行也有著自己的打算。首先現(xiàn)在處于低利率階段,而低利率有助于企業(yè)增加對(duì)貸款的需求。而貸款利息收入仍在銀行的盈利中占據(jù)重要地位,貸款的增加會(huì)增加銀行的盈利,而且這次貸款發(fā)放主要有政府背景的項(xiàng)目,風(fēng)險(xiǎn)較小。其次降低存款準(zhǔn)備金、減少央行票據(jù)的發(fā)行有利于使銀行擁有了充足的流動(dòng)性。最后,2008年12月3日的國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議部署了金融促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的九項(xiàng)措施,內(nèi)容除要求貫徹落實(shí)適度寬松貨幣政策外,還包括支持中小企業(yè)信用擔(dān)保公司發(fā)展、促進(jìn)中小企業(yè)貿(mào)易融資等舉措,這將改善銀行信貸環(huán)境,促進(jìn)商業(yè)銀行小企業(yè)貸款的穩(wěn)步增長(zhǎng)。自身利益和政策的支持也讓銀行有發(fā)放貸款的動(dòng)力。

通過(guò)以上分析,我們可以得到以下結(jié)論:2008年10月至2009年2月份新增貸款中,中長(zhǎng)期貸款、短期貸款和票據(jù)融資占有很大比重。而票據(jù)融資和短期貸款主要是由于滿足08年由于信貸緊縮而抑制的貸款需求,此外貸款的表內(nèi)外騰挪也是銀行貸款增加的一個(gè)重要因素。但中長(zhǎng)期貸款仍占有全部貸款的半壁江山,而中長(zhǎng)期貸款又主要集中在基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)、采礦和制造業(yè),這就造成貸款行業(yè)集中度較高。而同期M2和M1的剪刀差已經(jīng)拉大到12.11個(gè)百分點(diǎn),顯示大量資金滯留在銀行體系內(nèi)部,不愿進(jìn)入到實(shí)體經(jīng)濟(jì),造成“信貸熱,經(jīng)濟(jì)冷”的局面,如果近期沒(méi)有改觀,那么信貸拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的效果可能要大打折扣。

銀行貸款季度總結(jié)范文第4篇

關(guān)鍵詞:不良資產(chǎn);宏觀經(jīng)濟(jì)金融;宏觀調(diào)控;銀行業(yè)運(yùn)行

中圖分類號(hào):F832.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1003-9031(2010)10-0069-07DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2010.10.15

2009年,金融危機(jī)全面爆發(fā)后,我國(guó)政府為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,出臺(tái)了適度寬松的貨幣政策,銀行加速放貸。據(jù)央行公布的2009年貨幣信貸數(shù)據(jù)顯示,人民幣貸款全年新增規(guī)模為9.59萬(wàn)億元,同比增速為31.74%,2009年的天量信貸引人關(guān)注。由于刺激經(jīng)濟(jì)的投資大多集中基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域,其資金主要依賴銀行貸款,授信相對(duì)集中,給銀行信貸埋下風(fēng)險(xiǎn)的種子。信貸高增長(zhǎng)引致未來(lái)銀行不良資產(chǎn)大量積聚的風(fēng)險(xiǎn)。因此,在后金融危機(jī)背景下,研究商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀,發(fā)掘不良貸款存在的根源,對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、文獻(xiàn)綜述

對(duì)不良貸款的研究一直是國(guó)內(nèi)金融界、學(xué)術(shù)界的熱點(diǎn)課題,我國(guó)專家學(xué)者提出了許多分析、控制化解不良貸款的方法。張玉明、魯冀、衛(wèi)嫻(2001)從信息不對(duì)稱的角度說(shuō)明我國(guó)不良貸款的成因,他們認(rèn)為企業(yè)與銀行之間的信息不對(duì)稱使企業(yè)產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)行為[1]。劉錫良、羅志德(2001)的研究表明,銀行壟斷下的信用抑制與風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁及信貸交易的內(nèi)部性是信用與金融層面產(chǎn)生不良貸款的根源[2]。李松國(guó)、張?jiān)嘛w(2003)從成本收益的角度說(shuō)明我國(guó)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因,認(rèn)為銀行這種博弈行為的選擇是產(chǎn)生不良貸款的重要原因[3]。宋濤、唐德善(2006)用不完全信息動(dòng)態(tài)博弈說(shuō)明中央政府救助會(huì)增加國(guó)有銀行形成不良貸款的概率[4]。劉青、劉志遠(yuǎn)、張健(2007)用統(tǒng)計(jì)的手段實(shí)證銀行高層的更替與其對(duì)不良貸款的處理方式的顯著相關(guān)關(guān)系[5]。聶華林等(2009)從宏觀經(jīng)濟(jì)層面提出影響中國(guó)金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)率的主要因素,認(rèn)為除貨幣政策變量影響金融穩(wěn)定以外,財(cái)政赤字與金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)比率具有單向因果關(guān)系,存在金融風(fēng)險(xiǎn)財(cái)政化的內(nèi)生性[6]。

總體來(lái)看,國(guó)內(nèi)的研究大多側(cè)重于從微觀和中觀的層面探討不良貸款產(chǎn)生的直接與間接原因。本文試圖以更加全面的視角,從宏觀經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境、宏觀調(diào)控政策以及銀行業(yè)運(yùn)行情況等三個(gè)方面展開(kāi),通過(guò)與不良貸款率或者不良貸款余額的相關(guān)性進(jìn)行實(shí)證分析,深入挖掘宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、貨幣政策變化以及銀行業(yè)自身經(jīng)營(yíng)等內(nèi)、外部因素與不良貸款之間的聯(lián)系。本文運(yùn)用協(xié)整分析、格蘭杰因素檢驗(yàn)和脈沖響應(yīng)模型對(duì)資產(chǎn)價(jià)格、固定資產(chǎn)投資、通脹率、存款準(zhǔn)備金率、基準(zhǔn)利率、銀行利潤(rùn)等指標(biāo)與不良貸款率或不良貸款余額的因果關(guān)系、影響程度進(jìn)行了實(shí)證分析。結(jié)果表明,宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的變化和貨幣政策調(diào)整都是影響不良貸款變化的重要原因,而不良貸款率的變化對(duì)商業(yè)銀行利潤(rùn)影響明顯。

二、商業(yè)銀行不良貸款形成的原因分析

不良貸款是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中積聚的矛盾在銀行的集中表現(xiàn),是金融運(yùn)行深層次矛盾長(zhǎng)期積累的產(chǎn)物。其形成的原因既有制度性因素,也有市場(chǎng)性因素;既有歷史因素,也有現(xiàn)實(shí)因素;既有宏觀環(huán)境變化的因素,也有銀行自身經(jīng)營(yíng)管理水平的問(wèn)題。

(一)宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的變化是不良貸款產(chǎn)生的外部環(huán)境

從現(xiàn)存的不良貸款產(chǎn)生的情況來(lái)看,不良貸款與不同時(shí)期宏觀經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境是緊密聯(lián)系的。在改革開(kāi)放30年中,我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期性波動(dòng)比較明顯,而經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的同時(shí)都伴隨著信貸周期且領(lǐng)先于信貸周期。在經(jīng)濟(jì)走勢(shì)上升階段,生產(chǎn)性投資趨熱,貨幣需求上升,銀行系統(tǒng)為了提高信貸市場(chǎng)占有率水平,放松對(duì)信貸資質(zhì)的審查,同時(shí)經(jīng)濟(jì)繁榮所造成的股價(jià)房?jī)r(jià)的上升產(chǎn)生大量的泡沫。如果一旦經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生變化,泡沫破裂,本來(lái)由于放松信貸標(biāo)準(zhǔn)獲得融資的項(xiàng)目極易出現(xiàn)資金鏈的斷裂,市場(chǎng)出現(xiàn)大量違約,使得銀行不良貸款率上升;而此時(shí)銀行收縮貸款使許多有潛力的項(xiàng)目也得不到資金,會(huì)進(jìn)一步加劇不良貸款率的上升。

(二)宏觀調(diào)控政策的變化是不良貸款產(chǎn)生的政策因素

宏觀調(diào)控政策也是不良貸款產(chǎn)生的政策因素,其作用主要表現(xiàn)在:在政策擴(kuò)張時(shí)期,銀行信貸規(guī)模膨脹,企業(yè)獲得銀行貸款相對(duì)更加容易,此時(shí)企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、增加投資項(xiàng)目、生產(chǎn)能力增強(qiáng)。而一旦政策出現(xiàn)收縮,企業(yè)過(guò)于旺盛的生產(chǎn)能力會(huì)導(dǎo)致生產(chǎn)過(guò)剩,企業(yè)產(chǎn)品銷路不旺,償貸能力下降,出現(xiàn)大批企業(yè)違約現(xiàn)象,導(dǎo)致銀行不良貸款增加。筆者認(rèn)為,存在此影響的一個(gè)主要因素即是我國(guó)宏觀調(diào)控政策效應(yīng)時(shí)滯的客觀存在。如以貨幣政策為例,由于不能預(yù)先對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的可能變化作出準(zhǔn)確的判斷而采取相應(yīng)的行動(dòng),而是等到貨幣政策最終目標(biāo)發(fā)生實(shí)際變化時(shí)才能出臺(tái)相應(yīng)的貨幣政策調(diào)控措施,而未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與調(diào)控目標(biāo)往往又會(huì)產(chǎn)生一定的差別,使得貨幣政策的有效性降低,不僅其熨平經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的作用不能得到充分發(fā)揮,而且政策的變化還成為銀行不良貸款形成的原因之一。

此外,還有一種情況也是導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的宏觀調(diào)控政策,就是政府過(guò)度干預(yù)經(jīng)濟(jì)并視銀行貸款為宏觀經(jīng)濟(jì)管理工具。陳榮(2000)指出所謂的“東亞模式”是這一政策的典型代表,并總結(jié)了該模式的兩個(gè)顯著的特征是:一是政府主導(dǎo)經(jīng)濟(jì),政府過(guò)度參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng);二是以間接融資為主,商業(yè)銀行是“準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)”[7]。

(三)銀行擴(kuò)張型的經(jīng)營(yíng)管理模式是不良貸款產(chǎn)生的內(nèi)部原因

在任何既定的宏觀環(huán)境下,不同銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平不同,銀行貸款資產(chǎn)組合在由流動(dòng)性、收益性和風(fēng)險(xiǎn)性構(gòu)成的坐標(biāo)系中所處的位置也不同。如果銀行冒險(xiǎn)激進(jìn),信貸規(guī)模極度膨脹,資本充足率降低,抵御風(fēng)險(xiǎn)能力削弱;如果銀行保守謹(jǐn)慎,嚴(yán)格控制涉足高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,而不良貸款會(huì)明顯低于前一類型銀行。從目前我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式來(lái)看,商業(yè)銀行在流動(dòng)性、收益性和風(fēng)險(xiǎn)性三者之中過(guò)分突出了收益性的地位,追求規(guī)模擴(kuò)張,而忽視風(fēng)險(xiǎn)管理,其行為具有高風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)張型的特點(diǎn)。這種經(jīng)營(yíng)理念使得商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度、貸款審查制度薄弱,安全性、流動(dòng)性、盈利性之間保持平衡的經(jīng)營(yíng)原則難以實(shí)施,成為產(chǎn)生不良貸款的重要內(nèi)部因素。

三、研究指標(biāo)遴選以及數(shù)據(jù)處理

(一)研究指標(biāo)的選取

基于以上分析,本文擬從以下三個(gè)方面展開(kāi)與不良貸款率(或不良貸款余額)的實(shí)證分析:宏觀經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境、宏觀調(diào)控政策(包括貨幣政策和財(cái)政政策)以及銀行業(yè)運(yùn)行情況。由于本文以計(jì)量模型為核心展開(kāi)論證,故此各指標(biāo)的選取原則遵循:一要便于度量;二要貼切江西實(shí)際經(jīng)濟(jì)金融情況;三要可能會(huì)對(duì)金融資產(chǎn)質(zhì)量影響較大。鑒于此,本文最終選擇指標(biāo)如表1所示。

(二)數(shù)據(jù)處理方法

因本文涉及大量數(shù)據(jù)需處理,最終計(jì)量結(jié)果的質(zhì)量如何,不僅取決于數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)口徑,也取決于指標(biāo)度量的方法,故此經(jīng)過(guò)反復(fù)試驗(yàn)和比較,發(fā)現(xiàn)以下對(duì)數(shù)據(jù)的處理方法效果最佳。

一是統(tǒng)計(jì)口徑的處理。考慮到研究需要以及現(xiàn)實(shí)情況,由于貸款無(wú)法進(jìn)行價(jià)格處理,且各指標(biāo)對(duì)不良貸款影響的滯后期并不長(zhǎng),故此為統(tǒng)一口徑,本文各指標(biāo)數(shù)據(jù)均使用現(xiàn)值。

二是銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量的處理。為盡量還原不良貸款的真實(shí)情況以使研究結(jié)果更有可信度,首先,本文將江西省2004年以后的不良貸款數(shù)據(jù)兩次剝離再補(bǔ)回;其次,為保持前后統(tǒng)計(jì)范圍一致,本文將2007年2季度以后才納入統(tǒng)計(jì)范圍的農(nóng)村信用社和城市信用社不良貸款數(shù)據(jù)剔除;最后,對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量的計(jì)量指標(biāo)具體有NPLB(不良貸款余額)和NPLR(不良貸款率),為得出最符合實(shí)際情況的研究效果,本文將視具體情況而靈活使用這兩個(gè)指標(biāo)。

三是對(duì)指標(biāo)度量的方法。GDP、FAI(固定資產(chǎn)投資)、IVA(工業(yè)增加值)、FE(財(cái)政支出)以及PRO(銀行業(yè)利潤(rùn))這五個(gè)指標(biāo)是年內(nèi)各季度累計(jì)增加值,為靈敏反應(yīng)其動(dòng)態(tài)變化情況,本文以各期(以季度為單位)的凈增加值作為基本計(jì)量值,后文中提到的這五個(gè)指標(biāo)的增長(zhǎng)率也為季度環(huán)比增長(zhǎng)。

四是CPI(通脹率)的處理。以2004年二季度為基期,分別累計(jì)計(jì)算此后各個(gè)季度的通脹率數(shù)據(jù)。

五是對(duì)貨幣政策的度量方法。本文選取了RE(存款準(zhǔn)備金率)和BIR(貸款基準(zhǔn)利率)作為指標(biāo),由于2007年以后存款準(zhǔn)備金率變化較快,凡一個(gè)季度內(nèi)多次調(diào)整,為準(zhǔn)確度量其效果,本文使用季度加權(quán)平均值。

六是除存款準(zhǔn)備金率、貸款基準(zhǔn)利率以及銀行業(yè)利潤(rùn)外,其他數(shù)據(jù)一般情況下使用其自然對(duì)數(shù)值,以便于削弱數(shù)據(jù)的波動(dòng)性,并且便于計(jì)量其動(dòng)態(tài)效果。

(三)各指標(biāo)相關(guān)性分析

考慮到江西省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特點(diǎn),表1中宏觀經(jīng)濟(jì)金融指標(biāo)之間可能存在多重共線性,首先需要對(duì)各指標(biāo)進(jìn)行相關(guān)性分析,結(jié)果如表2所示。

從表2中可看出,FAI(固定資產(chǎn)投資)、FE(財(cái)政支出)以及GDP(生產(chǎn)總值)三者之間相關(guān)度高達(dá)90%以上。因而它們作為一組指標(biāo)在文中也無(wú)需對(duì)其中每個(gè)指標(biāo)都進(jìn)行分析,只需選取其中一個(gè)作為代表性指標(biāo)即可。考慮到固定資產(chǎn)投資和信貸關(guān)系較為重要,本文選取該指標(biāo)作為其中典型代表分析該組指標(biāo)與不良貸款的關(guān)系。

AP(資產(chǎn)價(jià)格)和IVA(工業(yè)增加值)之間相關(guān)度也很高,達(dá)96%。這主要是因?yàn)榻魇〗陙?lái)房地產(chǎn)發(fā)展迅速,其已成為支柱產(chǎn)業(yè)。房地產(chǎn)的迅速發(fā)展,一方面推動(dòng)資產(chǎn)價(jià)格走高;另一方面帶動(dòng)了相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈(如鋼材、水泥等)的發(fā)展,故而工業(yè)增加值也會(huì)隨之增加,兩者之間相關(guān)度很高。而由于資產(chǎn)價(jià)格和信貸的關(guān)系更為密切,本文用其作為代表來(lái)分析該組指標(biāo)與不良貸款的關(guān)系。而CPI與其他指標(biāo)的相關(guān)性相對(duì)較低,故保留該指標(biāo)。

四、影響不良貸款因素的實(shí)證分析

(一)宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)與不良貸款之間的實(shí)證分析

根據(jù)相關(guān)性分析結(jié)果,本文選取了AP(資產(chǎn)價(jià)格),CPI(通脹率)以及FAI(固定資產(chǎn)投資)三個(gè)指標(biāo)來(lái)分析宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)對(duì)不良貸款的影響。

1.變量的平穩(wěn)性檢驗(yàn)

基于分析要求,本文首先將以上各指標(biāo)分別取自然對(duì)數(shù),并對(duì)其進(jìn)行單位根檢驗(yàn),檢驗(yàn)的滯后階數(shù)由Schwarz信息準(zhǔn)則(SC)來(lái)確定,檢驗(yàn)結(jié)果如表3所示。

結(jié)果表明,其中除LNAP(資產(chǎn)價(jià)格)因波動(dòng)較少是水平平穩(wěn)外,其他變量都因波動(dòng)較大而呈一階平穩(wěn),為I(1)序列。

2.協(xié)整與回歸模型

為深入研究它們之間的關(guān)系,對(duì)四者進(jìn)行Johnson協(xié)整檢驗(yàn),結(jié)果表明四者(沒(méi)有滯后值)之間并不存在協(xié)整關(guān)系。然而考慮到變量之間并非當(dāng)期發(fā)生影響,有可能存在滯后效應(yīng),于是對(duì)它們進(jìn)行多元逐步回歸,并引入滯后期,可以得出最優(yōu)線性回歸模型如下:

NPLR=-7.27×LNAP(-2)-25.58×LNCPI(-5)

(-4.50)(-5.51)

-0.87×LNFAI(-5)+195.11

(-3.13) (15.36)(1)

Adjusted R-squared:0.9756

D.W:1.4759

模型的檢驗(yàn)結(jié)果表明,模型質(zhì)量較高、結(jié)論可靠。另外,從對(duì)方程的殘差檢驗(yàn)結(jié)果來(lái)看,殘差為水平平穩(wěn)序列,表明變量之間存在協(xié)整關(guān)系,也即存在長(zhǎng)期均衡的關(guān)系。

3.Granger因果關(guān)系檢驗(yàn)

雖然上述回歸模型給出了各變量的系數(shù),但并不能從中得出變量與因變量之間的具體統(tǒng)計(jì)上的因果關(guān)系,需利用Granger因果檢驗(yàn)。

(1)通脹率(LNCPI)與不良貸款率(NPLR)之間的Granger因果關(guān)系。LNCPI和NPLR同為一階平穩(wěn),故此Granger因果檢驗(yàn)的結(jié)果更加可靠。由于該檢驗(yàn)對(duì)不同的滯后期相當(dāng)敏感,因此有必要對(duì)比不同滯后期的檢驗(yàn)結(jié)果,找出其中影響較為顯著的因果關(guān)系,檢驗(yàn)結(jié)果如表4所示。

結(jié)果表明當(dāng)滯后4期、5期和6期時(shí),存在由LNCPI到NPLR的顯著的單向因果關(guān)系,拒絕原假設(shè)的概率都在95%以上。尤其是當(dāng)滯后4期和5期時(shí),拒絕原假設(shè)的概率在99%以上。

結(jié)合上述回歸方程可以得出結(jié)論,CPI對(duì)滯后4到5期的NPLR(不良貸款率)具有顯著的單向因果關(guān)系,且呈反向變動(dòng)關(guān)系。一般來(lái)說(shuō),當(dāng)CPI處于上升通道時(shí),經(jīng)濟(jì)發(fā)展也處于上升時(shí)期。此時(shí),企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益向好,償貸能力增強(qiáng),不良貸款率減少,反之亦然。具體來(lái)說(shuō),當(dāng)其他因素不變時(shí),CPI每上升(下降)1%,滯后5期的NPLR就下降(上升)0.25個(gè)百分點(diǎn)。

(2)資產(chǎn)價(jià)格(LNAP)與不良貸款率(NPLR)之間的Granger因果關(guān)系。選擇不同的滯后期,檢驗(yàn)結(jié)果如表5所示。

由此可見(jiàn),當(dāng)滯后2期時(shí),存在從LNAP(資產(chǎn)價(jià)格)到NPLR(不良貸款率)的單向Granger因果關(guān)系,且因果關(guān)系隨著滯后期的增加而逐步減弱,至第4期,因果關(guān)系就難以成立。筆者認(rèn)為,資產(chǎn)價(jià)格對(duì)滯后兩期的不良貸款率影響最顯著,并且存在單向的因果關(guān)系。結(jié)合回歸模型(1)可得出結(jié)論,當(dāng)其他因素不變時(shí),資產(chǎn)價(jià)格每上升(下降)1%,滯后兩期的不良貸款率就下降(上升)0.07個(gè)百分點(diǎn)。

同時(shí)也證實(shí),當(dāng)房地產(chǎn)價(jià)格走高時(shí),也推動(dòng)了房地產(chǎn)市場(chǎng)的繁榮,開(kāi)發(fā)商資金充裕,還貸能力增強(qiáng),銀行不良貸款率必然下降;反之,房地產(chǎn)價(jià)格走低,市場(chǎng)低迷,開(kāi)發(fā)商資金緊張,無(wú)法按期還貸,必然帶來(lái)銀行不良貸款率的上升。

(3)固定資產(chǎn)投資(LNFAI)與不良貸款率(NPLR)之間的Granger因果關(guān)系。選擇不同的滯后期,具有顯著因果關(guān)系的檢驗(yàn)結(jié)果如表6所示。

同以上變量間單向因果關(guān)系不同的是,這兩個(gè)變量之間具有非常顯著的雙向因果關(guān)系。具體來(lái)說(shuō),前1～3期,NPLR(不良貸款率)到LNFAI(固定資產(chǎn)投資)的因果關(guān)系更顯著;而后4～6期,以LNFAI(固定資產(chǎn)投資)到NPLR(不良貸款率)的單向因果關(guān)系為主。表6顯示,從第1期開(kāi)始,直到第6期,LNFAI都是引起NPLR變化的Granger原因,且檢驗(yàn)結(jié)果非常的顯著,1～5期內(nèi),都是以99%以上的概率拒絕原假設(shè)。這表明不良貸款率對(duì)固定資產(chǎn)投資的影響相對(duì)更快、更迅速,而固定資產(chǎn)投資則對(duì)不良貸款率的影響相對(duì)更持久。

結(jié)合模型(1)可估計(jì)出,在其他條件不變的情況下,每當(dāng)固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)(減少)1%時(shí),將使得滯后5期左右的不良貸款率下降(上升)0.0087個(gè)百分點(diǎn)。結(jié)合實(shí)際情況分析,固定資產(chǎn)投資離不開(kāi)銀行信貸資金的支持,所以當(dāng)固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)時(shí)貸款也隨之增加,基數(shù)的增加必然導(dǎo)致不良貸款率下降。

(二)貨幣政策與不良貸款之間的實(shí)證分析

1.最優(yōu)回歸模型

本文涉及的貨幣政策變量主要是RE(存款準(zhǔn)備金率)和BIR(貸款基準(zhǔn)利率),相對(duì)而言,由于這兩個(gè)變量對(duì)不良貸款余額影響更大,而對(duì)不良貸款率則沒(méi)有明顯影響,因此本文選取RE、BIR以及NPLB來(lái)構(gòu)建模型,以深入分析貨幣政策對(duì)金融資產(chǎn)質(zhì)量的影響。經(jīng)過(guò)逐步回歸,得出最優(yōu)回歸模型如下:

NPLB=2.35×RE(-4)+10.51×BIR(-4)+526.44(2)

(3.11)(2.90)(28.58)

Adjusted R-squared:0.7044

D.W.:1.0818

從回歸方程的各統(tǒng)計(jì)結(jié)果看,方程系數(shù)顯著不為0,表明宏觀調(diào)控措施對(duì)不良貸款確實(shí)有著明顯影響。

2.Granger因果關(guān)系檢驗(yàn)

(1)存款準(zhǔn)備金率(RE)與不良貸款余額(NPLB)的因果關(guān)系。通過(guò)比較不同的滯后期,較為顯著的檢驗(yàn)結(jié)果如表7所示。

結(jié)果表明,只有在滯后4期的情況下,存在從RE(存款準(zhǔn)備金率)到NPLB(不良貸款余額)的顯著的單向因果關(guān)系,且呈同方向變動(dòng)。存款準(zhǔn)備金率提高,將會(huì)凍結(jié)相應(yīng)的銀行資金,使得銀行可用信貸資金減少,企業(yè)從銀行獲得信貸總量減少。由此,部分企業(yè)在前期信貸資金投入生產(chǎn)后,后續(xù)資金不能及時(shí)到位,使得企業(yè)還貸能力也隨之減弱,故此部分貸款可能形成不良,反之,存款準(zhǔn)備金率的降低也會(huì)減少相應(yīng)的不良貸款。

結(jié)合以上計(jì)量結(jié)果可得出結(jié)論,存款準(zhǔn)備金率的變化是引起滯后4期的不良貸款余額變化的Granger原因,在其他條件不變的情況下,前者上調(diào)(下調(diào))1個(gè)百分點(diǎn),將使得后者余額增加(減少)2.35億元。

(2)基準(zhǔn)利率(BIR)與不良貸款余額(NPLB)的因果關(guān)系。比較不同的滯后期,具有顯著因果關(guān)系的檢驗(yàn)結(jié)果如表8所示。

檢驗(yàn)結(jié)果表明,在滯后4期的情況下存在從BIR(基準(zhǔn)利率)到NPLB(不良貸款余額)的單向因果關(guān)系,且顯著程度比RE(存款準(zhǔn)備金率)要強(qiáng),這表明相對(duì)存款準(zhǔn)備金率,基準(zhǔn)利率對(duì)不良貸款的影響程度更大。從經(jīng)驗(yàn)解釋的角度,基準(zhǔn)利率的提高比起存款準(zhǔn)備金率的提高,其會(huì)在更大程度上提升企業(yè)從銀行獲得貸款的成本,增加企業(yè)的貸款難度,同前存款準(zhǔn)備金率影響分析,繼而使得銀行不良貸款有所增加;反之,如果降低基準(zhǔn)利率,銀行業(yè)不良貸款將減少。

結(jié)合回歸方程可得出,在其他條件不變的情況下,基準(zhǔn)利率每上調(diào)(下調(diào))1個(gè)百分點(diǎn),將使得滯后4期的不良貸款增加(減少)10.51億元。由此可見(jiàn),基準(zhǔn)利率是比存款準(zhǔn)備金猛烈很多的調(diào)控工具,從數(shù)量角度上說(shuō),前者的影響程度是后者的4.5倍。

(三)銀行業(yè)運(yùn)行情況與不良貸款之間的實(shí)證分析

目前,不良貸款率已成為銀行業(yè)考核的極為重要的指標(biāo),本文以銀行利潤(rùn)作為衡量銀行業(yè)運(yùn)行情況的指標(biāo),先對(duì)銀行利潤(rùn)與不良貸款率進(jìn)行Granger因果關(guān)系檢驗(yàn),結(jié)果如表9所示。

結(jié)果顯示,兩個(gè)變量在1～3期上存在逐步減弱的、從NPLR(不良貸款率)到PRO(銀行業(yè)利潤(rùn))的單向因果關(guān)系,且該因果關(guān)系非常顯著,均在99%以上的水平上拒絕原假設(shè)。于是,用NPLR作為自變量,而PRO作為應(yīng)變量,可以構(gòu)建以下最優(yōu)回歸模型:

PRO=-3.19×NPLR+68.36(3)

(-6.1977) (8.1157)

Adjusted R-squared:0.6192

D.W.:2.2717

從模型的相關(guān)統(tǒng)計(jì)量結(jié)果來(lái)看,模型整體質(zhì)量較高,估計(jì)結(jié)果也較為可靠。這表明不良貸款率每上升(下降)一個(gè)百分點(diǎn),銀行業(yè)利潤(rùn)則下降(上升)3.19億元。從模型的結(jié)果看,并沒(méi)有滯后期,這與當(dāng)前商業(yè)銀行基本都是當(dāng)季考核的實(shí)際情況也是相符的,說(shuō)明當(dāng)季的銀行資產(chǎn)質(zhì)量情況如何是其盈利水平的重要影響因素。

(四)影響不良貸款因素的實(shí)證分析小結(jié)

1.宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的變化是影響不良貸款的重要原因。從實(shí)證結(jié)果分析,通脹率對(duì)滯后4～5期的不良貸款率具有顯著的單向因果關(guān)系,且呈反向變動(dòng)關(guān)系。資產(chǎn)價(jià)格對(duì)滯后2期的NPLR不良貸款率影響最顯著,具有單向因果關(guān)系,呈反向變動(dòng)關(guān)系。同理,與資產(chǎn)價(jià)格相關(guān)性很高的工業(yè)增加值對(duì)不良貸款率的影響也具有趨同性。固定資產(chǎn)投資與不良貸款率之間存在顯著的雙向因果關(guān)系,且不良貸款率和固定資產(chǎn)投資對(duì)各自的擾動(dòng)都有快速的響應(yīng),并且最后逐步收斂于某一個(gè)負(fù)值,這表明兩者無(wú)論哪個(gè)上升,都會(huì)使得對(duì)方的水平有一定程度的降低。此處,與固定資產(chǎn)投資相關(guān)程度很高的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值、財(cái)政支出對(duì)不良貸款率的影響也具有趨同性。

2.貨幣政策指標(biāo)與不良貸款變化有密切聯(lián)系。存款準(zhǔn)備金率和基準(zhǔn)利率兩者都對(duì)不良貸款余額存在顯著的單向因果關(guān)系,存款準(zhǔn)備金率和基準(zhǔn)利率的提高均會(huì)使得滯后4期的不良貸款增加。兩者比較而言,基準(zhǔn)利率對(duì)不良貸款的影響程度更大。

3.不良貸款的變化情況對(duì)銀行利潤(rùn)有明顯影響,但銀行利潤(rùn)不是導(dǎo)致不良貸款變化的原因。實(shí)證結(jié)果表明,不良貸款率的變動(dòng)會(huì)導(dǎo)致銀行利潤(rùn)出現(xiàn)反向變動(dòng),即不良貸款率每上升(下降)一個(gè)百分點(diǎn),銀行業(yè)利潤(rùn)則下降(上升)3.19億元,且沒(méi)有滯后期,即當(dāng)季的銀行資產(chǎn)質(zhì)量是其盈利水平的重要影響因素。

五、啟示與建議

為刺激經(jīng)濟(jì),我國(guó)2009年新增貸款規(guī)模達(dá)9.6萬(wàn)億元人民幣的天量。由于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的不確定性因素復(fù)雜,為遏制經(jīng)濟(jì)下滑苗頭,貨幣政策相對(duì)寬松,在信貸增長(zhǎng)保持一定速度的情況下,2010年銀行不良貸款率可能會(huì)繼續(xù)降低。但與此同時(shí),在商業(yè)銀行做大分母所帶來(lái)的不良資產(chǎn)占總資產(chǎn)比率的下降和近年來(lái)商業(yè)銀行股份制改革所帶來(lái)大量的不良資產(chǎn)剝離的背景下,銀行不良貸款可能存在賬面風(fēng)險(xiǎn)低估實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)的隱患。據(jù)中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司一份最新的調(diào)查報(bào)告指出,2009年巨量信貸會(huì)導(dǎo)致不良貸款生成的概率增大,由此導(dǎo)致的新增不良貸款會(huì)在2012年后集中出現(xiàn)。為此,本文根據(jù)前文實(shí)證分析的結(jié)果,從以下三方面提出降低銀行不良資產(chǎn)的建議。

(一)從外部環(huán)境看,穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展形勢(shì)是降低銀行不良貸款的重要外部環(huán)境

一方面,要保持健康穩(wěn)定、平穩(wěn)發(fā)展的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境,為商業(yè)銀行降低不良貸款;另一方面,銀行要重視經(jīng)濟(jì)走勢(shì)的研究,評(píng)估信貸周期與經(jīng)濟(jì)各個(gè)行業(yè)的彈性系數(shù),對(duì)于不同時(shí)期不同的行業(yè)設(shè)置靈活可操作的信貸標(biāo)準(zhǔn)。在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展時(shí)期,對(duì)不良貸款率降幅要求要相應(yīng)提高;在經(jīng)濟(jì)衰退期的到來(lái)時(shí)隱藏的信貸風(fēng)險(xiǎn)可能集中爆發(fā),給銀行資產(chǎn)造成威脅。結(jié)合當(dāng)前的實(shí)際,目前商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)累積程度偏高的經(jīng)濟(jì)體要實(shí)施果斷的信貸約束,其中對(duì)政府融資平臺(tái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)要尤為關(guān)注,對(duì)違約信貸項(xiàng)目及時(shí)調(diào)整管理策略,提高商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

(二)從政策因素看,貨幣政策調(diào)控要堅(jiān)持市場(chǎng)化導(dǎo)向,提高前瞻性,保持穩(wěn)定性

一是貨幣政策調(diào)控應(yīng)堅(jiān)持市場(chǎng)化導(dǎo)向。市場(chǎng)機(jī)制就是要讓市場(chǎng)在資源配置上起基礎(chǔ)性作用,貨幣政策作為宏觀調(diào)控政策手段之一就是要使市場(chǎng)配置資源的作用充分發(fā)揮。如果政府在貨幣政策上一直管到行業(yè)甚至是項(xiàng)目,宏觀調(diào)控就成了微觀決策。當(dāng)前,要減少政府干預(yù)行為,提高中央銀行獨(dú)立性,貨幣政策要堅(jiān)持加強(qiáng)與產(chǎn)業(yè)政策、財(cái)政政策的協(xié)調(diào)配合,運(yùn)用貨幣政策工具組合進(jìn)行預(yù)調(diào)和微調(diào)的最優(yōu)策略,發(fā)揮市場(chǎng)導(dǎo)向作用,讓微觀主體根據(jù)市場(chǎng)信號(hào)作出經(jīng)濟(jì)決策。二是要提高貨幣政策的制定的前瞻性。通過(guò)對(duì)經(jīng)濟(jì)先行指標(biāo)的研究建立宏觀經(jīng)濟(jì)變量預(yù)警體系,完善有預(yù)期的貨幣調(diào)節(jié)機(jī)制,從被動(dòng)適應(yīng)到“預(yù)防性貨幣政策”,起到熨平經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的作用。三是要保持貨幣政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的外部環(huán)境依然嚴(yán)峻,市場(chǎng)尚未回暖,“外憂”仍然存在,而內(nèi)部向好的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)尚需進(jìn)一步確立和鞏固。結(jié)合當(dāng)前的形勢(shì),是要繼續(xù)實(shí)施適度寬松的貨幣政策,更側(cè)重的是要增強(qiáng)針對(duì)性和靈活性。要綜合運(yùn)用多種貨幣政策工具,合理安排貨幣政策工具組合、期限結(jié)構(gòu)和操作力度。既要滿足經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)貨幣信貸的合理需求,又要防止貨幣信貸快速增長(zhǎng)引發(fā)通貨膨脹,引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,引導(dǎo)貸款適度增長(zhǎng),平滑投放,有效防范和及時(shí)化解各類潛在金融風(fēng)險(xiǎn)。

(三)從內(nèi)部因素看,商業(yè)銀行要采取切實(shí)有效措施,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理,降低不良貸款余額和占比

一是建立科學(xué)、有效、完善的信貸業(yè)務(wù)管理制度和操作規(guī)程。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)鍵主要受制于審查部門對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、監(jiān)視、識(shí)別的能力。商業(yè)銀行必須建立一套合理、科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)的貸款審批流程,以提高對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。二是完善以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的績(jī)效考核機(jī)制。由以利潤(rùn)大化為核心的盈利能力考核轉(zhuǎn)變?yōu)橐詢r(jià)值管理為核心的綜合效益考核。同時(shí)衡量經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和盈利情況,并且考慮為可能的最大風(fēng)險(xiǎn)做出資本準(zhǔn)備,使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤,以此將銀行的收益與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合進(jìn)行考核。三是加大依法收貸的力度。制定銀行獨(dú)立處理抵押物的法律措施,建立銀行抵押拍賣、轉(zhuǎn)讓市場(chǎng),使抵押物盡快變現(xiàn)。對(duì)銀行有較完備貸款手續(xù)的破產(chǎn)企業(yè)的拍賣及轉(zhuǎn)讓抵押物,應(yīng)優(yōu)先償還銀行貸款。

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銀行貸款季度總結(jié)范文第5篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；管理

信貸業(yè)務(wù)作為現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，是銀行保證創(chuàng)造一定利潤(rùn)的主要來(lái)源，但是在這個(gè)業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中也將面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，一旦農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸資金無(wú)法按時(shí)收回，將會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行難以健康持續(xù)發(fā)展。為此，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理成為新時(shí)期農(nóng)村商業(yè)銀行健康發(fā)展的重要命題。

1.農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

農(nóng)商銀行作為現(xiàn)代商業(yè)銀行群體中的一股重要新興力量，其穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展能夠?yàn)閲?guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)打下良好的基礎(chǔ)。在當(dāng)前市場(chǎng)中農(nóng)商銀行的不良貸款率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他商業(yè)銀行，造成這個(gè)原因的主要因素是農(nóng)村商業(yè)銀行貸款多集中于小微企業(yè)和涉農(nóng)客戶，兩者都超出了農(nóng)村商業(yè)銀行貸款總額的50%。農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)區(qū)域過(guò)于集中，信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)配置不夠合理，這些都導(dǎo)致了農(nóng)村商業(yè)銀行貸款不良率波動(dòng)變大。農(nóng)村商業(yè)銀行面臨著效益難增、風(fēng)險(xiǎn)難控的艱難困境，需要對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理做出及時(shí)調(diào)整，創(chuàng)新信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式，全面提高每個(gè)信貸工作人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。2018年11月銀監(jiān)會(huì)公布了相關(guān)數(shù)據(jù)，農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率要超出行業(yè)水平。農(nóng)村商業(yè)銀行三季度末不良貸款率為4.23%，雖較上季度末下降0.06個(gè)百分點(diǎn)，但較上年末的3.16%明顯升高。

2.農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題

2.1信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不夠合理。當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利模式更多依賴于信貸業(yè)務(wù)模式，通過(guò)放貸去賺取一定利率差收入，但是農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)形式并不完善。我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的設(shè)立通常集中在鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)居民主要是以養(yǎng)殖生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，他們從農(nóng)村商業(yè)銀行獲取來(lái)的個(gè)人信貸資金更多是投入到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)或者養(yǎng)殖生產(chǎn)活動(dòng)中，然而這些產(chǎn)業(yè)都會(huì)容易受到外界自然條件因素的影響，一旦發(fā)生自然災(zāi)害將會(huì)造成這些從業(yè)者嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，無(wú)法按照合同條約及時(shí)返還個(gè)人貸款資金，從而導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行面臨信貸危機(jī)，如圖1所示，某地農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資金76.6%用于農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，2%用于采礦業(yè)，7.3%用于制造業(yè)，1.7%用于建筑業(yè)，9.7%用于批發(fā)和零售業(yè)，1.1%用于交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)，1.4%用于其他行業(yè)。除此之外，目前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)大多數(shù)都是屬于一種保證類型的貸款，這其中還包括了市場(chǎng)企業(yè)信貸投放，一旦這些企業(yè)因?yàn)閭€(gè)人問(wèn)題出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善，也將會(huì)大大提高農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸管理風(fēng)險(xiǎn)，不利于商業(yè)銀行建設(shè)和諧健康的發(fā)展。2.2信貸工作人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)偏低。與西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比較，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)于信貸業(yè)務(wù)從事人員的整體水平要求不高，這些業(yè)務(wù)人員在信貸管理工作能力和素質(zhì)都稍顯不足，在實(shí)踐放貸過(guò)程中為了提高個(gè)人業(yè)績(jī)而盲目選擇隨意放貸，或者是為了個(gè)人利益去對(duì)他人進(jìn)行放寬條件的信貸業(yè)務(wù)，這樣無(wú)疑會(huì)大大增加農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸管理風(fēng)險(xiǎn)。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行高層領(lǐng)導(dǎo)缺乏對(duì)信貸業(yè)務(wù)人員的科學(xué)指導(dǎo)工作，未能夠通過(guò)系統(tǒng)規(guī)范的培訓(xùn)工作不斷提高信貸工作人員業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，導(dǎo)致信貸質(zhì)量難以得到有效提升。信貸工作人員缺乏對(duì)相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)內(nèi)容的學(xué)習(xí)，在信貸過(guò)程中缺少對(duì)貸款人的法律知識(shí)普及宣傳，導(dǎo)致在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中存在缺陷，會(huì)阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，難以保障農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的高質(zhì)量。2.3信貸風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)工具較為落后。在信息化快速發(fā)展的時(shí)代背景下，越來(lái)越多的城市商業(yè)銀行選擇引進(jìn)利用更為先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)和設(shè)備，這樣能夠幫助機(jī)構(gòu)全面提升貸款業(yè)務(wù)管理技術(shù)水平，通過(guò)加強(qiáng)對(duì)加強(qiáng)各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的分析處理，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理控制提供有力保障?；谛畔⒒夹g(shù)管理輔助下，商業(yè)銀行管理部門能夠有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率，科學(xué)高效解決各類信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。然而，由于農(nóng)村商業(yè)銀行自身發(fā)展條件的限制，它們?cè)谛畔⒒L(fēng)險(xiǎn)管理工作上還較為落后，未能夠有效將先進(jìn)的信息化管理技術(shù)與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作結(jié)合在一起，各項(xiàng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和設(shè)備設(shè)施不夠完善。

3.完善農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的路徑

3.1增強(qiáng)信貸工作人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)?，F(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行管理領(lǐng)導(dǎo)要正確認(rèn)識(shí)到提高信貸工作人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的重要性，信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足將會(huì)嚴(yán)重影響到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施的順利實(shí)施。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行要結(jié)合自身發(fā)展情況和信貸工作人員實(shí)際情況，適當(dāng)加大對(duì)專業(yè)信貸人才隊(duì)伍建設(shè)的投入力度。首先，農(nóng)村商業(yè)銀行人事部門在招聘內(nèi)部信貸人員時(shí)，要合理提高自身的招聘標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化對(duì)每個(gè)信貸從業(yè)應(yīng)聘人員的專業(yè)技能與知識(shí)考核工作，通過(guò)該項(xiàng)工作科學(xué)準(zhǔn)確判斷出應(yīng)聘人員的專業(yè)能力；其次，農(nóng)村商業(yè)銀行管理人員要定期組織信貸工作者參與到專業(yè)的培訓(xùn)教育工作中，確保能夠不斷增強(qiáng)信貸工作人員的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，熟練掌握操作應(yīng)用各項(xiàng)信息化管理技和設(shè)備；最后，農(nóng)村商業(yè)銀行管理部門還需要構(gòu)建出完善的信貸工作人員約束與激勵(lì)機(jī)制，在內(nèi)部營(yíng)造出良性的競(jìng)爭(zhēng)氛圍，引導(dǎo)全體信貸業(yè)務(wù)人員要嚴(yán)格按照內(nèi)部規(guī)章制度操作辦事，杜絕出現(xiàn)違法違紀(jì)現(xiàn)象，充分保障信貸業(yè)務(wù)的高質(zhì)量。3.2優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。針對(duì)當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不夠合理的問(wèn)題，各地區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行必須加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化改善作業(yè)，正確認(rèn)識(shí)到該項(xiàng)工作順利開(kāi)展的重要性。農(nóng)村商業(yè)銀行要安排專業(yè)人員深入總結(jié)分析出自身信貸管理情況，并根據(jù)實(shí)際情況合理制定出最佳的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方針，這樣有利于幫助機(jī)構(gòu)有效解決信貸資金問(wèn)題，通過(guò)展開(kāi)對(duì)不同期限信貸業(yè)務(wù)問(wèn)題的科學(xué)判斷分析工作，能夠全面降低農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理部門還需高度重視信貸資金過(guò)于集中的問(wèn)題，要有效避免信貸資金集中在某家企業(yè)，而是要合理設(shè)置個(gè)人與企業(yè)的放貸金額。3.3提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)防控能力中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)委聯(lián)合《金融業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）》，確立了“十三五”金融業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化的發(fā)展目標(biāo),《規(guī)劃》確立了“十三五”期間金融業(yè)信息技術(shù)工作的發(fā)展目標(biāo),針對(duì)當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)措施較為落后的發(fā)展現(xiàn)狀，各地區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行必須加強(qiáng)對(duì)高新技術(shù)的引進(jìn)學(xué)習(xí)研究應(yīng)用，確保能夠最大程度發(fā)揮出信息技術(shù)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的優(yōu)勢(shì)作用。國(guó)家政府部門要給予農(nóng)村商業(yè)銀行適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼，引導(dǎo)農(nóng)村商業(yè)銀行合理借鑒城市商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)信息防范技術(shù)，將先進(jìn)的信息化管理技術(shù)融入自身信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中。農(nóng)村商業(yè)銀行要通過(guò)強(qiáng)化培訓(xùn)工作，有效提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員的業(yè)務(wù)能力，促使他們能夠規(guī)范正確操作使用各項(xiàng)高新技術(shù)，將信息技術(shù)與設(shè)備科學(xué)應(yīng)用在信貸風(fēng)險(xiǎn)控制管理中，從而降低銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。特別是要強(qiáng)化人工智能、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)在農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理領(lǐng)域應(yīng)用，通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新提高風(fēng)險(xiǎn)防范的數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化水平。

在國(guó)家高度重視防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的今天，農(nóng)村商業(yè)銀行要以信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)，切實(shí)增強(qiáng)信貸工作人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，優(yōu)化改善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容和方式，創(chuàng)新技術(shù)手段與工具，多措并舉，系統(tǒng)推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)順利發(fā)展。

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