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各位代表：

受自治區(qū)人民政府委托，我向大會作*年全區(qū)與自治區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和*年全區(qū)與自治區(qū)本級預(yù)算草案的報告，請予審查全區(qū)預(yù)算草案，批準自治區(qū)本級預(yù)算草案，并請列席會議的自治區(qū)政協(xié)委員和同志們提出意見。

一、*年全區(qū)與自治區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況

*年，我區(qū)各級政府在自治區(qū)黨委的正確領(lǐng)導下，堅持以鄧小平理論為指導，全面貫徹落實“三個代表”重要思想和黨的*及自治區(qū)第八屆黨代會、自治區(qū)黨委八屆三次全會精神，按照自治區(qū)九屆人大五次會議的要求，認真研究解決關(guān)系改革發(fā)展穩(wěn)定大局、關(guān)系人民群眾切身利益的實際問題，繼續(xù)配合中央實行的積極財政政策，以西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實施和“入世”為契機，進一步轉(zhuǎn)變和調(diào)整財政職能，理清理財思路，加強財政管理，穩(wěn)步推進各項財政改革，圓滿地完成了自治區(qū)九屆人大五次會議確定的各項財政收支計劃，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況總體上是好的。

（一）*年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況

預(yù)計全區(qū)財政總收入454.68億元，財政總支出404.82億元，收入和支出相抵，年終滾存結(jié)余49.86億元，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的?？?，全區(qū)當年財政收大于支4.18億元。

*年，全區(qū)財政收入（包括上劃中央“兩稅”收入、上劃中央所得稅收入）預(yù)計完成300億元，完成預(yù)算的101.4%，比上年增長10.0%。此外，預(yù)計全區(qū)基金預(yù)算收入36.12億元，基金預(yù)算支出36.88億元?，F(xiàn)在向各位代表報告的*年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況，是根據(jù)各地預(yù)計數(shù)匯總而成的，與實際執(zhí)行情況相比會有一些出入。待全區(qū)決算編成后，再按有關(guān)程序和規(guī)定，報自治區(qū)人大常委會備案。

根據(jù)預(yù)計數(shù)，*年全區(qū)財政總收入由以下幾項構(gòu)成：（1）一般預(yù)算收入181.91億元，完成預(yù)算的107.5%，增長16.2%（按可比口徑計算，全區(qū)經(jīng)常性財政收入比上年增長8.0%）。（2）中央財政稅收返還收入56.54億元。（3）中央財政補助收入144.26億元。（4）*年結(jié)轉(zhuǎn)到*年繼續(xù)使用的各項專款和結(jié)余收入71.97億元。

在全區(qū)一般預(yù)算收入中，主要項目的完成情況是：（1）工商稅收99.30億元，完成預(yù)算的109.7%，增長19.8%。（2）農(nóng)業(yè)四稅15.80億元，完成預(yù)算的118.8%，增長22.8%。（3）企業(yè)所得稅13.50億元，完成預(yù)算的54.9%，下降36.3%。（4）國有資產(chǎn)經(jīng)營收益5.80億元，完成預(yù)算的181.3%，增長41.8%。（5）行政性收費收入18.50億元，完成預(yù)算的118.0%，增長24.2%。（6）罰沒收入16.00億元，完成預(yù)算的150.9%，增長55.0%。

*年全區(qū)一般預(yù)算收入繼續(xù)保持了較快增長，主要原因：一是繼續(xù)配合中央實行積極的財政政策，著力推進西部大開發(fā)，全區(qū)經(jīng)濟繼續(xù)保持較快發(fā)展，使全區(qū)一般預(yù)算收入增加約9.41億元，拉動全區(qū)一般預(yù)算收入增長約6個百分點。二是依法強化個人所得稅和其他零散工商稅收征管，個人所得稅和城市維護建設(shè)稅增收較多。三是加強和規(guī)范對工商、公檢法司、環(huán)保、計生等部門行政性收費與罰沒收入的預(yù)算管理，嚴格實行“收支兩條線”管理辦法。*年全區(qū)行政性收費與罰沒收入增加9.28億元。四是*年甘蔗等農(nóng)林特產(chǎn)品增產(chǎn)增收，同時加強對農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅的征收管理，農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅增加2.40億元。

根據(jù)預(yù)計數(shù)，*年全區(qū)一般預(yù)算支出402.32億元，完成年初預(yù)算的126.0%，完成年度預(yù)算（年初預(yù)算加上年結(jié)轉(zhuǎn)與結(jié)余、中央追加、當年超收安排等，以下簡稱“預(yù)算”，下同）的89.8%，比上年增長14.4%。

在全區(qū)一般預(yù)算支出中，主要項目的完成情況是：（1）生產(chǎn)性支出90.13億元，完成預(yù)算的89.3%，增長18.9%。（2）事業(yè)行政費支出237.59億元，完成預(yù)算的89.6%，增長15.8%。（3）社會保障補助支出18.00億元，完成預(yù)算的92.2%，增長59.5%。（4）政策性補貼支出7.92億元，完成預(yù)算的80.2%，增長8.9%。（5）支援不發(fā)達地區(qū)支出8.53億元，完成預(yù)算的82.3%，增長12.5%。（6）其他支出21.20億元，完成預(yù)算的95.3%，下降26.6%。

*年全區(qū)一般預(yù)算支出增長是基本正常的，有力地支持了改革開放、經(jīng)濟建設(shè)與各項社會事業(yè)的發(fā)展。增支的主要原因：一是繼續(xù)配合中央實施積極的財政政策，全區(qū)基本建設(shè)支出增加14.53億元，增長34.7%。二是*年第四季度提高機關(guān)事業(yè)單位干部職工工資和增加離退休人員離退休費翹尾巴、*年正常晉檔晉級增加工資,部分欠發(fā)工資的地市縣兌付、消化歷年欠發(fā)工資等，使全區(qū)財政工資性支出增加22.50億元，增長23.4%。三是確保農(nóng)業(yè)、科學、教育按法定比例增長，全區(qū)財政農(nóng)業(yè)投入增長30.9%，科學投入增長22.5%，教育投入增長10.5%。四是*年下半年提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金標準，提高離退休干部特需經(jīng)費和在鄉(xiāng)老復(fù)員軍人補助標準等增支因素，使全區(qū)撫恤和社會福利救濟費增加2.06億元,增長34.7%。五是支持國有企業(yè)改革整頓與經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，完善社會保障體系，妥善安排下崗職工和破產(chǎn)企業(yè)職工的基本生活，使全區(qū)社會保障補助支出增加6.72億元，增長59.5%。六是支持城鎮(zhèn)化建設(shè)，城市維護費增加2.82億元，增長27.7%。

（二）*年自治區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況

預(yù)計自治區(qū)本級財政總收入288.90億元，財政總支出273.94億元，收入與支出相抵，年終滾存結(jié)余14.96億元，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的?？?，自治區(qū)本級當年財政收大于支2.94億元。此外，預(yù)計自治區(qū)本級基金預(yù)算收入23.68億元，基金預(yù)算支出22.30億元。這個預(yù)計數(shù)與決算數(shù)相比會有一些出入，待*年自治區(qū)本級決算正式編成后，再按照有關(guān)程序和規(guī)定，報請自治區(qū)十屆人大常委會批準。

根據(jù)預(yù)計數(shù)，*年自治區(qū)本級財政總收入由以下幾個項目構(gòu)成：（1）一般預(yù)算收入31.29億元，完成預(yù)算的102.6%，按可比口徑計算，比上年增長22.9%（自治區(qū)本級經(jīng)常性財政收入比上年增長6.0%）。（2）中央財政稅收返還收入56.54億元。（3）中央財政補助收入144.26億元。（4）地市體制上解收入24.58億元。（5）*年結(jié)轉(zhuǎn)到*年繼續(xù)使用的各項專款和結(jié)余收入32.23億元。

在自治區(qū)本級一般預(yù)算收入中，主要項目的完成情況是：（1）工商稅收9.08億元，完成預(yù)算的103.4%，增長16.3%。（2）企業(yè)所得稅5.80億元，完成預(yù)算的58.1%，下降20.0%。（3）行政性收費收入11.59億元，完成預(yù)算的108.1%，增長16.4%。（4）罰沒收入5.22億元，完成預(yù)算的628.9%，增長5.6倍。

自治區(qū)本級一般預(yù)算收入增收的主要原因：一是金融保險營業(yè)稅增加0.68億元,增長14.0%。二是將公安、法院、環(huán)保、計生等部門的行政性收費與罰沒收入納入預(yù)算管理；同時,狠抓工商、交警等垂直管理部門行政性收費收入的預(yù)算管理，嚴格實行“收支兩條線”管理辦法，使行政性收費與罰沒收入增加6.06億元，增長56.4%。

根據(jù)預(yù)計數(shù)，*年自治區(qū)本級財政總支出由以下幾個項目構(gòu)成：（1）一般預(yù)算支出127.98億元，完成年初預(yù)算的147.8%，完成年度預(yù)算的91.4%，比上年增長19.5%。（2）地市稅收返還支出36.26億元。（3）補助地市支出107.20億元。（4）上解中央支出2.50億元。

在自治區(qū)本級一般預(yù)算支出中，主要項目的預(yù)計完成情況是：（1）生產(chǎn)性支出43.08億元，完成預(yù)算的88.4%，增長63.4%。（2）事業(yè)行政費支出63.17億元，完成預(yù)算的92.4%，增長23.7%。（3）社會保障補助支出4.50億元，完成預(yù)算的92.4%，增長13.3%。（4）政策性補貼支出5.40億元，完成預(yù)算的98.2%，下降9.2%。

自治區(qū)本級一般預(yù)算支出增支的主要原因：一是貫徹落實中央積極的財政政策，支持加強基層公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、中心城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，基本建設(shè)支出增加14.78億元，增長82.1%。二是*年第四季度調(diào)資政策翹尾巴及*年正常晉檔晉級增加工資等，使工資性支出增加7.35億元，增長28.3%。三是加大對農(nóng)業(yè)的投入，積極推進退耕還林、治理石漠化、保護生態(tài)環(huán)境政策的實施，農(nóng)業(yè)投入增加3.52億元，增長51.3%；增加科學、教育投入，科學支出與教育支出分別增加1.07億元、1.28億元，分別增長39.7%、11.9%。四是支持工業(yè)化、城鎮(zhèn)化建設(shè)，支持企業(yè)創(chuàng)新與技術(shù)進步，企業(yè)挖潛改造資金與城市維護費分別增長71.8%、2.92倍。五是加大對社會保障的投入，社會保障補助支出增加0.53億元，增長13.3%。六是啟動自治區(qū)本級醫(yī)療保險制度改革，使醫(yī)療經(jīng)費增加1.89億元，增長1.17倍。

根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的規(guī)定，現(xiàn)將自治區(qū)本級總預(yù)備費的預(yù)算執(zhí)行情況說明如下：

*年自治區(qū)本級年初預(yù)算安排總預(yù)備費1.65億元，其中：預(yù)備費0.80億元；民族機動費0.85億元。預(yù)備費的主要動支情況是：教育事業(yè)費0.30億元；行政管理費0.15億元；公檢法司支出0.06億元；支援不發(fā)達地區(qū)支出0.04億元;其他支出0.25億元。民族機動費的主要動支情況是：農(nóng)業(yè)支出0.11億元；教育事業(yè)費0.31億元；撫恤和社會福利救濟支出0.12億元；行政管理費0.05億元；其他支出0.26億元。

*年全區(qū)與自治區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況，總的來說是好的。在財政面臨減收增支壓力較大的情況下，較好地完成了各項預(yù)算任務(wù)，超額完成了自治區(qū)九屆人大五次會議通過的全區(qū)財政收入增長9.0%的任務(wù)，全區(qū)財政收入、財政支出分別突破了300億元和400億元大關(guān),躍上了一個新的臺階,并做到了當年財政收支平衡，有所結(jié)余。財政工作重點抓了如下幾個方面：

一是堅持“量入為出，盡力而為”的原則，以促進經(jīng)濟發(fā)展為中心，加大對農(nóng)業(yè)的投入，積極支持中心城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，鞏固和擴大財源。二是堅持依法理財治稅，實事求是，應(yīng)收盡收，反對收“過頭稅”、搞弄虛作假。三是大力調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，千方百計籌措并合理調(diào)度資金，確?？茖W、教育投入按法定比例增長，較大幅度增加社會保障補助支出和支援不發(fā)達地區(qū)支出，增強財政公共保障能力。四是堅持以“三個代表”重要思想為指導，切實為基層辦實事，千方百計幫助基層緩解財政困難。五是深化財政改革，加強財政管理，積極推進預(yù)算制度創(chuàng)新，努力提高依法理財、民主理財、科學理財和預(yù)算決策水平，部門預(yù)算、國庫集中收付制度、政府采購制度等重大財政支出改革邁出新的步伐。

二、五年來財政工作的簡要回顧

本屆政府任期五年中，在自治區(qū)黨委的正確領(lǐng)導和自治區(qū)人大的有效監(jiān)督下，在財政部的大力支持下，在全區(qū)各地各部門的共同努力下，各級政府財政部門緊緊圍繞中央和自治區(qū)黨委的部署，努力實踐“三個代表”重要思想，認真貫徹落實自治區(qū)九屆人大各次會議通過的有關(guān)預(yù)算決議，不斷創(chuàng)新理財思路，強化財政管理，推進財政改革，有力地促進了全區(qū)經(jīng)濟社會各項事業(yè)的發(fā)展，各項財政工作取得了較好的成績。全區(qū)財政收支實現(xiàn)了較快增長，財政管理的規(guī)范化程度以及財政在促進我區(qū)經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展中的職能作用明顯提高，財政改革取得了新的突破，基層財政困難得到了緩解，欠發(fā)工資問題的解決取得了突破性進展。

——財政收入保持較快增長，不斷躍上新臺階。1997年，全區(qū)財政收入為163.58億元，1999年突破200億元大關(guān)，*年，全區(qū)財政收入突破300億元大關(guān)。5年間全區(qū)財政收入年均遞增12.9%。財政收入占GDP的比重從1997年的9.0%提高到*年的12.3%，年均提升0.7個百分點。

——財政支出大幅度增長。1997年全區(qū)財政支出為173.96億元，1999年突破200億元大關(guān)，*年突破300億元大關(guān)，*年突破400億元大關(guān)。5年間全區(qū)財政支出年均遞增18.4%。

——貫徹落實中央積極的財政政策，大力加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增強經(jīng)濟發(fā)展后勁。1998年以來，我區(qū)各級財政累計安排基本建設(shè)支出207.68億元，其中：爭取中央國債資金149.16億元（包括國債補助資金和轉(zhuǎn)貸資金）。

——支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進國有企業(yè)改革整頓。1998年以來，全區(qū)財政用于支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金累計達106.34億元。自治區(qū)本級財政用于社會保障方面的支出占自治區(qū)本級財政支出的比重大幅度提高，從1998年的2.0%提高到*年的12.0%，年均提升2.5個百分點。

——加大財政支農(nóng)和扶貧投入力度，促進農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。五年來，全區(qū)財政對農(nóng)業(yè)及扶貧支出累計達228.55億元。

——財政對各項社會事業(yè)的保障能力進一步增強，社會事業(yè)得到全面發(fā)展。1998—*年，全區(qū)財政對教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育等事業(yè)發(fā)展投入的資金達395.02億元。

——全力支持抗災(zāi)救災(zāi)和災(zāi)后重建，實現(xiàn)了大災(zāi)之年財政收入穩(wěn)定增長和經(jīng)濟社會各項事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。5年來，全區(qū)財政安排的各項抗災(zāi)、救災(zāi)、救濟支出（含中央補助?？睿├塾嬤_53.97億元。

——財政支出重心下移，對地市財政補助力度加大，基層財政困難得到緩解，人均可用財力大幅度提升。*-*年，全區(qū)81個縣（市）中有63個縣（市）享受一般性轉(zhuǎn)移支付，轉(zhuǎn)移支付覆蓋面達77.8%,比1998年擴大了46.9個百分點；自治區(qū)對地市的一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模達到10億元，比上一期增加3.8億元，增長61.3%；其他專項轉(zhuǎn)移支付和專項撥款補助也大幅度增加。自治區(qū)本級對地市的各項補助五年間增長了2倍。從*年起，自治區(qū)還微調(diào)了對下的財政體制。地市縣人均可用財力*年比1997年增長1.3倍。自*年起，全區(qū)已基本做到了當年不欠發(fā)工資，并消化了部分歷年陳欠。

——積極籌措和調(diào)劑資金，專項支持邊境建設(shè)大會戰(zhàn)、基層公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及中心城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。*年以來，自治區(qū)財政先后調(diào)劑出3.8億元資金專項用于支持邊境建設(shè)大會戰(zhàn)；安排5.2億元資金專項用于加強農(nóng)村教育、衛(wèi)生、鄉(xiāng)村兩級政權(quán)組織改善辦公條件等基層公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；籌集和調(diào)劑21.62億元資金用于支持中心城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及解決地市的特殊困難。

——財政改革穩(wěn)步推進，依法理財、規(guī)范理財水平逐步提高。自治區(qū)本級部門預(yù)算改革自2000年起全面啟動，向自治區(qū)人大報送部門預(yù)算的試點單位從*年的4個擴大到*年的43個；國庫集中收付制度改革穩(wěn)步推進，自治區(qū)本級全面實施財政統(tǒng)一發(fā)放工資，全區(qū)14個地市、76個縣（市）實行了財政統(tǒng)一發(fā)放工資；政府采購制度改革不斷深化，1999年政府采購規(guī)模僅為1.9億元，*年預(yù)計突破20億元；此外，還積極推進了農(nóng)村稅費改革試點、“收支兩條線”管理改革、所得稅收入分享改革、醫(yī)療保險制度改革、住房改革等。

當然，由于多方面的原因，在財政運行與財政管理方面仍還存在一些問題，主要表現(xiàn)在一些長期制約我區(qū)財政運行的深層次矛盾仍未根本好轉(zhuǎn)；財政收入規(guī)模小，財源基礎(chǔ)仍然比較脆弱，新的財源增長點不多；部分特困縣財政仍然比較困難，縣鄉(xiāng)基層財政財力保障能力不強；財政支出結(jié)構(gòu)不合理的問題還不同程度地存在；金融風險和企業(yè)經(jīng)營風險向財政轉(zhuǎn)移，部分地市財政債務(wù)負擔沉重，潛伏著較大財政風險與隱患，各級財政抵御風險的能力較弱；財政管理還存在一些漏洞，財稅秩序有待進一步整頓等。這些問題，需要在今后的工作中，通過加快經(jīng)濟發(fā)展，加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，深化財政改革，強化財政管理，逐步加以解決。

三、*年全區(qū)與自治區(qū)本級預(yù)算草案

根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和全區(qū)經(jīng)濟工作會議的部署以及對*年全區(qū)財政經(jīng)濟形勢的分析，*年全區(qū)與自治區(qū)本級預(yù)算安排總的指導思想是：

以“三個代表”重要思想為指導，貫徹落實黨的*和自治區(qū)黨委八屆三次全會精神，繼續(xù)配合中央實施積極的財政政策。緊緊圍繞“富民興桂新跨越”的戰(zhàn)略決策，積極推進財政改革，加強和改進財政管理工作。積極支持經(jīng)濟發(fā)展，努力開發(fā)財源。依法加強稅收征管，嚴格控制減免稅，確保財政收入穩(wěn)定增長。嚴格堅持“先保吃飯、后搞建設(shè)”和“量入為出、盡力而為”的原則，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，努力壓縮一般性財政支出，優(yōu)先保證工資、社會保障以及農(nóng)業(yè)、科學、教育等重點支出需要。規(guī)范轉(zhuǎn)移支付制度，增加對困難縣（市）轉(zhuǎn)移支付。大力推進預(yù)算管理制度改革，不斷提高預(yù)算決策水平。積極推進農(nóng)村稅費改革，促進農(nóng)民減負增收。加強預(yù)算外資金管理，嚴格實行“收支兩條線”制度。進一步完善社會保障體系，促進再就業(yè)，保持社會穩(wěn)定。開源節(jié)流，增收節(jié)支，強化管理，健全監(jiān)督，確保收支平衡。

（一）*年全區(qū)預(yù)算草案

根據(jù)上述指導思想和*年全區(qū)國民經(jīng)濟宏觀調(diào)控的主要指標及有關(guān)財政政策，*年全區(qū)財政收入327.00億元，比*年預(yù)計執(zhí)行數(shù)增加27.00億元，增長9.0%。其中：全區(qū)一般預(yù)算收入191.61億元，按可比口徑計算，增加10.01億元，增長8.6%（全區(qū)經(jīng)常性財政收入比*年增長7.0%）；上劃中央“兩稅”收入100.80億元，增加8.30億元，增長9.0%；上劃中央所得稅收入34.59億元，增加8.69億元,增長13.6%。為便于指導工作，將全區(qū)財政收入按征管職能部門分解，國稅部門147.50億元，增長9.0%；地稅部門110.70億元，增長6.5%；財政部門68.80億元，增長13.5%。*年全區(qū)財政總收入和總支出各安排350.00億元，收支平衡。此外，全區(qū)基金預(yù)算收入和基金預(yù)算支出各安排37.93億元。

在全區(qū)財政總收入中，全區(qū)一般預(yù)算收入191.61億元；中央財政稅收返還收入58.06億元；中央財政補助收入100.33億元。

在全區(qū)一般預(yù)算收入中，主要項目的安排情況是：（1）工商稅收108.09億元，增加8.79億元，增長8.9%。（2）農(nóng)業(yè)四稅17.92億元，增加2.12億元，增長13.4%。（3）企業(yè)所得稅11.66億元，增加0.86億元，增長8.0%。（4）國有資產(chǎn)經(jīng)營收益6.30億元，增加0.50億元，增長8.6%。（5）行政性收費收入20.20億元，增加1.70億元，增長9.2%。（6）罰沒收入14.36億元，減少1.64億元，下降10.3%。

在全區(qū)財政總支出中，全區(qū)一般預(yù)算支出348.00億元，比去年年初預(yù)算增加28.77億元，增長9.0%；上解中央支出2.00億元。

在全區(qū)一般預(yù)算支出中，主要項目的安排情況是：（1）生產(chǎn)性支出38.63億元，增長5.5%。其中：科技三項費用1.80億元，增長10.4%；農(nóng)業(yè)支出19.61億元,增長9.1%。（2）事業(yè)行政費支出243.32億元，增長11.1%。其中：教育支出71.20億元，增長11.0%；科學支出3.68億元，增長12.9%。（3）社會保障補助支出10.00億元，增長25.0%。（4）總預(yù)備費5.60億元，增長8.7%。

需要說明的是：現(xiàn)在向各位代表報告的*年全區(qū)預(yù)算仍是一個代編的預(yù)算，是一個指導性的指標，待各地預(yù)算經(jīng)各級人民代表大會批準后，我們再按有關(guān)規(guī)定和程序，匯總后報自治區(qū)人大常委會備案。

（二）*年自治區(qū)本級預(yù)算草案

*年自治區(qū)本級財政總收入和總支出各安排213.88億元，收支平衡。此外，自治區(qū)本級基金預(yù)算收入和基金預(yù)算支出各安排25.58億元。

在自治區(qū)本級財政總收入中，一般預(yù)算收入27.80億元，按可比口徑計算，增長9.0%（自治區(qū)本級經(jīng)常性財政收入比去年預(yù)計增長6.5%）；中央財政稅收返還收入58.06億元；中央財政補助收入100.33億元；地市體制上解收入25.39億元；一般預(yù)算上年結(jié)余收入2.30億元。

在自治區(qū)本級一般預(yù)算收入中，主要項目的安排情況是：（1）工商稅收8.86億元，減少0.22億元,下降2.4%。（2）企業(yè)所得稅5.00億元，增加0.36億元，增長8.0%。（3）行政性收費收入13.05億元，增加1.46億元，增長12.6%。

在自治區(qū)本級財政總支出中，一般預(yù)算支出98.58億元，比*年年初預(yù)算增加11.97億元，增長13.8%；上解中央支出2.00億元,地市稅收返還支出37.26億元；補助地市支出76.04億元。

在自治區(qū)本級一般預(yù)算支出中，主要項目的安排情況是：（1）生產(chǎn)性支出11.82億元，增長0.9%。其中：科技三項費用1.00億元，增長17.6%；農(nóng)業(yè)支出5.32億元，增長9.2%。（2）事業(yè)行政費支出69.66億元，增長17.7%。其中：教育支出11.64億元，增長11.3%；科學支出3.00億元，增長13.2%。（3）社會保障補助支出3.15億元，增長16.0%。（4）政策性補貼支出2.92億元，增長7.0%。（5）總預(yù)備費1.75億元，增長6.1%。

1.關(guān)于自治區(qū)本級一般預(yù)算收入安排問題。*年自治區(qū)本級一般預(yù)算收入安排，既考慮了各項增收因素，也考慮了各項減收因素。

自治區(qū)本級一般預(yù)算收入增收的有利因素主要有：一是隨著中央繼續(xù)實行積極的財政政策以及西部大開發(fā)進程的加快，社會總需求將會回升，銀行存貸款規(guī)模擴大，金融保險營業(yè)稅將有所增收。二是中央下劃企業(yè)所得稅和個人儲蓄存款利息所得稅預(yù)計可保持一定的增長，部分區(qū)直大中型企業(yè)經(jīng)濟效益繼續(xù)好轉(zhuǎn)，自治區(qū)本級企業(yè)所得稅和個人儲蓄存款利息所得稅收入可保持穩(wěn)步增長。三是加大綜合財政預(yù)算改革力度，嚴格執(zhí)行行政事業(yè)性收費和罰沒收入“收支兩條線”管理辦法，加強對垂直管理部門的行政性收費和罰沒收入管理，行政性收費收入將有一定的增收。

制約自治區(qū)本級一般預(yù)算收入增長的因素主要有：一是*年的一次性收入較多，如清繳欠稅、一次性罰沒收入追繳入庫等。二是采礦業(yè)清理整頓,礦產(chǎn)資源補償費減收。三是落實國家出臺的銀行逾期抵押貸款應(yīng)收未收利息沖減計稅額的政策,將影響自治區(qū)本級金融保險營業(yè)稅的增收。四是根據(jù)中央關(guān)于清理和規(guī)范收費項目，降低收費標準，減輕企業(yè)和農(nóng)民負擔的決策，隨著一批行政性收費項目的清理、取消及降低收費標準，行政性收費收入的增長將受到影響。

考慮到上述因素，按可比口徑計算，*年自治區(qū)本級一般預(yù)算收入計劃比*年預(yù)計增長9.0%，是十分積極的，需經(jīng)各方共同努力才可實現(xiàn)。

2.關(guān)于自治區(qū)本級一般預(yù)算支出安排問題。*年自治區(qū)本級一般預(yù)算支出安排，比*年年初預(yù)算增長13.8%。作出這樣的安排，主要考慮了如下增支因素：

一是保證農(nóng)業(yè)、科學、教育三項支出按法定比例增長，共增支2.57億元。其中：科技三項費用1.0億元，比去年年初預(yù)算增加0.15億元，增長17.6%；科學支出3.0億元，比去年年初預(yù)算增加0.35億元，增長13.2%，躍上了一個新的臺階。二是加強農(nóng)村衛(wèi)生工作，推進中區(qū)直駐邕單位職工基本醫(yī)療保險制度改革，藥品監(jiān)督部門垂直管理等增支因素，*年醫(yī)療衛(wèi)生經(jīng)費增支2.08億元，增長46.0%。其中：醫(yī)改經(jīng)費增支1.60億元，增長66.7%。三是其它部門事業(yè)費增加1.70億元，增長12.8%。主要是代扣代收和代征稅款手續(xù)費納入預(yù)算管理以及加大工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門經(jīng)費保障力度增支。四是根據(jù)第十一次全國民政工作會議精神和中央關(guān)于提高在鄉(xiāng)老復(fù)員軍人補助標準等4個文件的有關(guān)規(guī)定，增加低保資金和提高在鄉(xiāng)老復(fù)員軍人補助標準翹尾巴，*年自治區(qū)本級撫恤和社會福利救濟支出增加0.40億元。五是政法機關(guān)警察制服換裝及監(jiān)獄經(jīng)費保障體制改革試點等增支，增加公檢法司支出2.80億元。六是加大社會保障投入，支持國有企業(yè)改革整頓與區(qū)直煤炭行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，社會保障補助支出增加0.50億元。七是支持住房改革，住房改革支出增加0.60億元。八是考慮到*年農(nóng)村稅費改革將全面推開，預(yù)留農(nóng)村稅費改革增支0.80億元。

由于*年增支因素剛性強、數(shù)額大，這樣一個支出預(yù)算打得比較緊，與各方面對財政支出的需求有較大的差距。特別是*年，我區(qū)將進入還債高峰期，還本付息壓力很大,雖然安排了部分償債準備金，但與化解財政風險的需求還有較大的缺口；“電子政務(wù)”建設(shè)、“金財工程”建設(shè)以及可能出臺的提高差旅費標準等增支在預(yù)算中尚未安排；同時，在實際執(zhí)行過程中還會出現(xiàn)難以預(yù)料的其它增支因素。因此，*年自治區(qū)本級的支出預(yù)算執(zhí)行難度較大，只有依靠努力增收節(jié)支來彌補資金缺口。

3.關(guān)于自治區(qū)本級部門預(yù)算編報情況。自治區(qū)本級110個一級預(yù)算單位全部按照部門預(yù)算的編報要求編制了*年部門預(yù)算。提交本次人代會審議的部門預(yù)算由*年的27個增加到*年的43個。同時，為強化財政資金的規(guī)范管理，較大幅度減少了預(yù)留機動指標，凡能落實到具體單位、具體項目的專項經(jīng)費全部下達到了部門，盡可能減少執(zhí)行中的追加。對于暫時未能下達到部門的待安排資金（主要是預(yù)備費、中央專款預(yù)留配套資金以及根據(jù)收入情況確定支出安排的部分專項支出），我們將加強管理，規(guī)范使用程序，保證部門預(yù)算的嚴肅性。

四、努力完成*年全區(qū)與自治區(qū)本級預(yù)算

*年是全面貫徹落實黨的*精神的第一年，也是實施“十五”計劃與西部大開發(fā)戰(zhàn)略的關(guān)鍵一年。做好*年的財政工作，確保完成全年全區(qū)與自治區(qū)本級預(yù)算，對于保持我區(qū)國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展，落實自治區(qū)黨委提出的加快“富民興桂新跨越”步伐，全面建設(shè)小康社會的戰(zhàn)略決策，具有十分重要的意義。

（一）支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，努力促進我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，構(gòu)建穩(wěn)固、強大的財源基礎(chǔ)

緊緊圍繞經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整主線，立足抓長遠、抓重點、走市場化的道路，按照公共財政和WTO規(guī)則的要求，科學運用財政政策工具，努力促進全區(qū)經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展，增強我區(qū)經(jīng)濟整體競爭力，提高國民經(jīng)濟增長的質(zhì)量和效益，構(gòu)建穩(wěn)固、強大的財源基礎(chǔ)。一是認真貫徹落實中央積極財政政策和西部大開發(fā)的有關(guān)政策。努力爭取西部開發(fā)國債建設(shè)資金，并管好用好國債資金，努力提高國債資金使用效益；用好用足國家和自治區(qū)出臺的各項西部大開發(fā)政策，促進我區(qū)經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展。二是加大農(nóng)業(yè)投入力度。支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進農(nóng)民增收和財政增收。三是積極支持企業(yè)重組改制。努力籌措和安排落實企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)補助資金，嚴格資金監(jiān)督管理。四是積極推進工業(yè)化和城鎮(zhèn)化建設(shè)。相對集中資金，重點支持事關(guān)全區(qū)社會發(fā)展全局、事關(guān)長遠的一批重點建設(shè)項目；支持中心城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，做大、做強城市經(jīng)濟，增強中心城市輻射力；加快我區(qū)城鎮(zhèn)化進程，努力增加就業(yè)。五是增加科技投入，重點支持企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和新產(chǎn)品研發(fā)，支持企業(yè)利用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，加快高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增強我區(qū)經(jīng)濟的競爭能力。六是繼續(xù)支持和加快第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，大力發(fā)展服務(wù)業(yè)，提高第三產(chǎn)業(yè)在我區(qū)國民經(jīng)濟中的比重。培育和發(fā)展新的經(jīng)濟增長點，在進一步做大、做強、做精、做穩(wěn)支柱財源的同時，構(gòu)建我區(qū)穩(wěn)固的梯級財源體系。

（二）繼續(xù)推進財政改革，加快構(gòu)建公共財政體制框架

今年及今后一個時期財政改革的任務(wù)，概括起來就是“一個目標、兩個關(guān)鍵、三個重點”?！耙粋€目標”即深化公共財政改革，爭取用幾年時間，建立比較完善的公共財政體系?！皟蓚€關(guān)鍵”：一是繼續(xù)壯大財政實力，逐步提高財政收入占GDP的比重；二是財政支出改革要有更大進展，力爭再過幾年，取得基礎(chǔ)性、機制性、結(jié)構(gòu)性和技術(shù)性改革的全面成功。“三個重點”：一是調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，不斷加大對重點事業(yè)的保障力度；二是進一步完善社會保障體制，促進就業(yè)和再就業(yè)，保證和改善低收入群體的生活；三是建立和完善防范和化解財政風險的措施，實現(xiàn)財政可持續(xù)發(fā)展。為此，今年要著力推進以下各項財政改革：

——全面推進“收支兩條線”管理改革。在總結(jié)公安、法院、工商、環(huán)保、計生等行政執(zhí)法機關(guān)執(zhí)收執(zhí)罰收入全部上繳各級國庫，實行“收支脫鉤、收繳分離”管理辦法的基礎(chǔ)上，研究并逐步規(guī)范政策外補貼和銀行賬戶，改革非稅收入收繳管理制度。從*年起，對10個區(qū)直單位和部門進行非稅收入收繳改革試點，在總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，逐步推開。

——進一步深化財政支出管理制度改革。一是繼續(xù)推進部門預(yù)算改革。加大綜合財政預(yù)算改革的力度，切實加強對部門、單位預(yù)算內(nèi)外資金的統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌運用預(yù)算內(nèi)外財力，合理配置政府財力資源；進一步細化部門預(yù)算，盡可能將部門收支落實到具體的項目和單位；進一步規(guī)范和科學核定部門分類和支出定額標準，健全、完善專項支出項目庫，逐步實施項目滾動預(yù)算；擴大自治區(qū)本級部門預(yù)算報送范圍。同時，部門預(yù)算改革要在市、縣一級取得明顯突破。二是穩(wěn)步推進財政國庫管理制度改革。研究制訂我區(qū)財政國庫管理制度改革的總體方案，推進以建立國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，資金繳撥以國庫集中收付為主要形式的財政國庫管理制度；規(guī)范收入收繳程序，逐步取消各類預(yù)算外資金收入過渡賬戶，實行直接繳庫和集中匯繳；規(guī)范支出撥付程序，實行財政直接支付和財政授權(quán)支付；選擇若干部門，實行財政國庫管理制度改革試點；組建國庫支付執(zhí)行機構(gòu)。三是完善政府采購制度，擴大政府采購范圍。認真貫徹落實《政府采購法》，切實加強政府采購的規(guī)范化建設(shè)，建立健全監(jiān)督管理和執(zhí)行機構(gòu)，實行“管采分離”；認真編制部門政府采購預(yù)算，進一步擴大政府采購規(guī)模；抓緊制定和完善政府集中采購目錄；擴大政府采購資金財政直接撥付范圍；進一步改進工作方式方法，努力提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量。

——積極推進農(nóng)村稅費改革。在總結(jié)農(nóng)村稅費改革試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，穩(wěn)步推進農(nóng)村稅費改革，努力實現(xiàn)“三個確?！钡母母锬繕?，增加農(nóng)民收入，擴大農(nóng)村市場購買力，刺激農(nóng)村消費，并加大自治區(qū)財政對農(nóng)村稅費改革的專項轉(zhuǎn)移支付。

——進一步支持社會保障制度改革。完善社會保障體系，增加社會保障投入，切實做好“兩個確?！?、“一個低保”工作，并確保社會保障資金的及時、足額到位。在此基礎(chǔ)上，采取切實有效措施，努力提高社會保障的社會化服務(wù)水平，促進就業(yè)和再就業(yè)。擴大對就業(yè)和再就業(yè)技能培訓的投入，提高勞動者素質(zhì)和就業(yè)能力。積極籌措資金支持中小企業(yè)發(fā)展，重點開發(fā)非公經(jīng)濟、非農(nóng)產(chǎn)業(yè)和社區(qū)、家政等新型服務(wù)業(yè)的就業(yè)崗位。認真落實優(yōu)撫安置政策，特別關(guān)注弱勢群體的生活，切實保障社會特殊群體和特困家庭的基本生活，切實落實各項社會保障政策，保障低收入者的收入。

——深化國有企業(yè)和國有資產(chǎn)管理體制改革。按照中央的統(tǒng)一部署，積極研究和構(gòu)建新型的國有資產(chǎn)管理體制；推進國有企業(yè)改革，調(diào)整國有經(jīng)濟戰(zhàn)略布局，提高國有經(jīng)濟的競爭能力，促進國有經(jīng)濟發(fā)展。

（三）依法強化和規(guī)范稅收征管，確保完成財政收入任務(wù)

依法強化稅收征管，確保財政收入穩(wěn)定增長是做好今年財政工作的關(guān)鍵。堅決貫徹執(zhí)行國務(wù)院“加強征管、堵塞漏洞、清繳欠稅、懲治腐敗”的稅收工作方針，嚴格依法治稅。堅持應(yīng)收盡收，依法征稅，依率計征，把該收的收入及時、足額征繳入庫；堅持實事求是，堅決反對弄虛作假，嚴禁收“過頭稅”，確保財政收入增長質(zhì)量。強化稅收征管，杜絕跑、冒、滴、漏。加大稽查力度，堅決打擊各種偷稅、漏稅、逃稅、騙稅、抗稅行為。維護稅法的統(tǒng)一性和權(quán)威性，除自治區(qū)人民政府制定的貫徹實施西部大開發(fā)、推進城鎮(zhèn)化和工業(yè)化進程等稅收優(yōu)惠政策外，任何地方和部門不得越權(quán)減免稅收，不得擅自出臺減免稅和“先征后返”等稅收優(yōu)惠政策，已經(jīng)出臺的要立即糾正。清理和規(guī)范現(xiàn)行稅收優(yōu)惠政策，已經(jīng)到期的稅收優(yōu)惠政策及時恢復(fù)征稅。逐步試行稅式支出管理辦法。在狠抓一般預(yù)算收入征管的同時，切實加強對上劃中央“兩稅”收入與上劃中央所得稅的征管。加強財政、稅務(wù)基礎(chǔ)工程建設(shè)，提高財稅管理水平，降低稅收成本。進一步建立和完善收入增長激勵機制，促進財政收入穩(wěn)定增長。強化對政府性基金收入的預(yù)算管理，進一步健全、完善政府性基金收入的財務(wù)監(jiān)繳機制。依法、依規(guī)加大對非稅收入的監(jiān)繳和稽查力度，保證財政收入的穩(wěn)定增長。

（四）按照公共財政要求，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出需要

堅持“先吃飯，后建設(shè)”的原則，繼續(xù)按照公共財政的要求，大力調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，把確保工資的按時足額發(fā)放列為財政支出的首位，優(yōu)先足額安排中央和自治區(qū)統(tǒng)一規(guī)定的機關(guān)事業(yè)單位職工工資和津貼、補貼經(jīng)費，嚴禁在預(yù)算安排中留下工資性支出的硬缺口，不得出現(xiàn)新的拖欠，并逐步消化歷年陳欠?！氨０l(fā)工資、消化過去欠發(fā)的工資以及償還并減少政府債務(wù)都是政績”，要繼續(xù)加強和完善現(xiàn)行保發(fā)工資的各項制度措施，鞏固確保工資及時足額發(fā)放的成果。同時，進一步規(guī)范收入分配制度，認真清理中央和自治區(qū)規(guī)定外對個人發(fā)放的津貼、補貼等，逐步做到透明、規(guī)范。推進事業(yè)單位改革，嚴格控制財政供養(yǎng)人數(shù)。保證法定支出、改革發(fā)展需要和社會保障支出，除農(nóng)業(yè)、科技、教育、社會保障等法定和政策性重點支出外，一般性支出要逐步實行零增長。根據(jù)我區(qū)社會生產(chǎn)力發(fā)展水平和財力水平，逐步建立健全與之相匹配的社會保障體系，努力增加社會保障投入，保證社會穩(wěn)定。保證天然林保護、退耕還林還草和石漠化治理、環(huán)境污染治理工程實施以及糧食風險基金的足額到位。健全和完善政府償債基金預(yù)算制度，防范和化解財政風險。嚴格界定財政支出范圍，合理劃分各級政府事權(quán)，強化分級財政、分級負擔意識，堅持“分級管理、分灶吃飯、財權(quán)與事權(quán)相統(tǒng)一”的原則。自治區(qū)將根據(jù)財力情況，繼續(xù)加大對地市一般性轉(zhuǎn)移支付補助和專項轉(zhuǎn)移支付補助力度，進一步幫助基層緩解財政困難，鞏固緩解基層財政困難的成果。妥善調(diào)度財政資金，全力支持和幫助財政困難縣保證工資正常足額發(fā)放和政府機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。

（五）弘揚艱苦奮斗的優(yōu)良傳統(tǒng)，厲行節(jié)約，勤儉辦一切事業(yè)

艱苦奮斗，厲行節(jié)約，勤儉辦一切事業(yè)是我們必須長期堅持和發(fā)揚的優(yōu)良傳統(tǒng)，也是我區(qū)的區(qū)情所決定的。雖然我區(qū)已經(jīng)進入了全面建設(shè)小康社會的新階段，經(jīng)濟有了較快的發(fā)展，財政收入規(guī)模也有所擴大，但我區(qū)財政經(jīng)濟總體上仍然比較落后，需要與可能的矛盾仍相當突出。因此，在任何情況下，都必須堅持厲行節(jié)約，杜絕鋪張浪費，反對奢侈揮霍?？茖W、合理制定公用經(jīng)費開支標準，公共消費要與當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展和財力水平相適應(yīng)，不得盲目攀比，嚴格控制公用經(jīng)費的過快增長。下大力氣壓縮和控制設(shè)備購置費、燃修費、會議費、招待費、出國考察培訓經(jīng)費、各種無實際效果的論壇、研討會支出和其他一般性支出。堅決制止建設(shè)各種脫離實際的“形象工程”和“政績工程”，嚴禁不顧財力可能，盲目新開工建設(shè)行政辦公樓、培訓中心和內(nèi)部高檔娛樂設(shè)施等項目，禁止興建無合理資金來源或增加政府負債、增加企業(yè)負擔的如城市廣場等建設(shè)項目。通過建立和健全財政支出決策體系，確保資金的有效使用，節(jié)約一切可以節(jié)約的支出。加強支出監(jiān)管，嚴肅查處各種違反財經(jīng)紀律、揮霍浪費財政資金的行為。

（六）加大財政監(jiān)督檢查力度，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序

加強財政法制建設(shè)，進一步建立和完善包括預(yù)算、稅收、國庫管理、財務(wù)會計等在內(nèi)的法規(guī)體系，完善預(yù)算決策制度，提高預(yù)算決策水平，為依法行政、依法理財治稅創(chuàng)造條件。建立和健全事前、事中、事后監(jiān)督相結(jié)合，涵蓋財政資金運動全過程的財政監(jiān)督體系。嚴格財政內(nèi)部監(jiān)督。在繼續(xù)強化財政支出監(jiān)督，進一步做好追蹤問效工作的同時，加強對財政收入的監(jiān)督檢查，堵塞收入漏洞。

加強會計工作，全面貫徹落實《會計法》和《注冊會計師法》。加強財務(wù)會計監(jiān)管，保證會計核算的真實性，把會計工作提高到一個新的水平。理順注冊會計師行業(yè)的行政管理體制，改進和規(guī)范會計行業(yè)管理。加強對會計師事務(wù)所的監(jiān)督和違法違紀的查處力度，對嚴重違法違規(guī)、弄虛作假的事務(wù)所，堅決予以取締。加強財會人員業(yè)務(wù)培訓，不斷提高財會人員素質(zhì)和對財會工作的管理水平。支持和鼓勵財會人員嚴格執(zhí)法。

嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》、《預(yù)算法實施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》，依法理財治稅，依法加強預(yù)算管理，自覺接受人大及其常委會的監(jiān)督。嚴格執(zhí)行《審計法》，積極支持、配合審計工作，依法接受審計監(jiān)督，自覺維護財經(jīng)紀律。

各位代表：*年財政工作任務(wù)十分繁重和艱巨。我們將以黨的*精神為指導，在自治區(qū)黨委的正確領(lǐng)導和自治區(qū)人大的監(jiān)督下，高舉鄧小平理論偉大旗幟，全面貫徹“三個代表”重要思想，團結(jié)一心，開拓進取，與時俱進，扎實工作，確保全面完成*年各項預(yù)算任務(wù)。