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雷鋒寄語范文第1篇

一.閱讀理解促積累

全國特級教師斯霞說：“讀是閱讀教學中很重要的環(huán)節(jié)，從啟發(fā)談話開始，到認識字詞，教師講解、朗讀、復述，直到結束談話，都離不開讀。讀能夠加深理解課文，能夠幫助兒童掌握語言，讀多了，讀熟了，課文的語言就可以進入兒童自己的語言里去。”讓學生一邊讀，一邊展開想象，將文字還原成畫面，促成“內心視像”的形成，加快語言的積累。

1.初讀感知中積累：如教學《火燒云》，初讀課文時提出邊讀邊摘錄詞語的要求：描寫火燒云顏色的；描寫火燒云形狀的；描寫時間短暫的。學生既有效地積累了語言，又迅速感知了火燒云的五彩繽紛、千姿百態(tài)和瞬息萬變的特點。

2.細讀理解中積累：如教學《將相和》中“完璧歸趙”一段，教師可這樣引導：秦王寫信給趙王，說以城換璧，趙王認為去也不好，不去也不好，真是（左右為難）；藺相如認為還是去好，而且認為完全可以不使璧白白落入秦王之手，顯得那樣（胸有成竹）；藺相如見秦王一心賞璧，無意交城，便假說璧有斑點，有意把璧要了回來，這是（出其不意，攻其不備）；藺相如提出要秦王舉行典禮才肯交璧，其實他用的是（緩兵之計）；舉行典禮的日期到了，可他早已派人將璧送回，來了個（金蟬脫殼）。

3.美讀生情中積累。如教學《春》一文時，讓學生找描寫春天美景的句子：“小草偷偷地從土里鉆出來，嫩嫩的，綠綠的?！L輕悄悄的，草軟綿綿的。”教師通過引導學生美美地朗讀、讀出自己的感受賦予作品以生命，沉淀下來，變成他們自己的語言，積累下來為今后的發(fā)展打基礎。

二.感悟品味助積累

入選小學課本的范文，讀來無不瑯瑯上口，思之余味無窮，具有極強品味性和欣賞性。

1.比一比：讓學生運用調換、刪減、增加、改變等多種方法和原文比較、品味，在“頓悟”中加深印象，積累語言。

2.演一演：讓學生根據(jù)文章內容或細節(jié)、空白藝術進行表演，以求對文章有一個再想象、再品味、再創(chuàng)造的過程。例如學《晏子使楚》，可把課文改成短話劇，讓學生進行想象表演，從而內化語言，積累語言。

3.畫一畫：入選課文中的中國古典詩詞，詩中有畫，畫中有詩。如教學杜牧的《山行》，可引導學生將詩中描寫的石徑、白云、人家、霜葉等用圖畫表現(xiàn)出來，從而進入詩所描繪的境界。

4.看一看：“紙上得來終覺淺”，有的詩文可讓學生實地或通過現(xiàn)代媒體展示給學生看，仿佛與作者一起游覽、一起入境、一起動情。在這樣的氛圍下品味語言，學生能真正感受作者的“妙筆生花”，積累語言也是水到渠成之事。

三.品讀賞析幫積累

在品析鑒賞中積累語言，應在好詞佳句的鑒賞中，深化認識融會貫通，把握實質將課文中的語句化為己有。如教學《我的伯父魯迅先生》。

師：課文中有幾個詞語就很能說明“我”是怎么讀書的，你能找到嗎？

生：“囫圇吞棗”、“張冠李戴”。

師：這兩個成語其實很容易理解，你只要反復讀讀這段話就能明白什么是“囫圇吞棗”，什么是“張冠李戴”。

生：我知道了，文中說，作者只注意緊張動人的情節(jié)，那些好漢的個性，那些復雜的內容，全搞不清楚，這就叫“囫圇吞棗”！

師：是的，后來人們就把讀書等不加分析的籠統(tǒng)接受叫做“囫圇吞棗”。

生：“張冠李戴”就是把這個人做的事情安在那個人身上。

師：比如，我說“林沖倒拔垂楊柳”，你同意嗎？

生大笑紛紛搖頭。

師：你們都笑了！是啊，哪來的林沖倒拔垂楊柳，這事可是花和尚魯智深干的。我剛才犯了個什么錯誤？

生：張冠李戴！

師：是的，后來人們常把這類弄錯了對象，弄錯了事實的事稱為“張冠李戴”。正因為讀書囫圇吞棗，所以才張冠李戴。

這樣，學生在品詞、品句的過程中，自然而然地把這些好詞及意思記憶在腦，豐富了自己的“語言倉庫儲備”。

雷鋒寄語范文第2篇

1.Zeta分析法是“貸與不貸”的貸前審查管理,而貸款風險分類是則是貸后管理的有機組成部分,其目的在于揭示貸款的實際價值和風險程度,掌握資產(chǎn)質量狀況,對不同類型的資產(chǎn)分門別類的采取相應的處置手段,提高信貸風險的管理與控制水平,為信貸風險的量化打下基礎。

2.發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問題,加強貸款管理。

3.判斷貸款損失準備金是否充足,從而判斷資本是否充足,為監(jiān)管部門提供最低資本要求監(jiān)管依據(jù)。

二、貸款分類的標準

五級分類是國際金融業(yè)對銀行貸款質量的公認的標準,這種方法是建立在動態(tài)監(jiān)測的基礎上,通過對借款人現(xiàn)金流量、財務實力、抵押品價值等因素的連續(xù)監(jiān)測和分析,判斷貸款的實際損失程度。也就是說,五級分類不再依據(jù)貸款期限來判斷貸款質量,能更準確地反映不良貸款的真實情況,從而提高銀行抵御風險的能力。

評估銀行貸款質量,采用以風險為基礎的分類方法,從還款的可能性出發(fā)。我國《貸款風險分類指導原則》第三條規(guī)定:“評估銀行貸款質量,采用以風險為基礎的分類方法(簡稱貸款風險分類法),即把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類;后三類合稱為不良貸款”。

使用貸款風險分類法對貸款質量進行分類,實際上是判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性,考慮的主要因素包括:借款人的還款能力;借款人的還款紀錄;借款人的還款意愿;貸款的擔保;貸款償還的法律責任;銀行的信貸管理。借款人的還款能力包括借款人現(xiàn)金流量、財務狀況、影響還款能力的非財務因素等。

貸款風險程度與企業(yè)信用等級有較強的內在聯(lián)系,即信用等級越高,貸款風險越小,分類等級越高。

客戶評級雖然在很多情況下與還款能力有正相關關系,但就一筆貸款而言,影響本息歸還的因素往往超過借款人信用評級所包含的內容。從實際情況來看,目前AAA、AA級企業(yè)中仍然存在大量不良貸款。究其原因主要有兩點,一是借款企業(yè)提供虛擬的報表和資料,使信用評級失準。二是一些評估機構對國有、股份制大中企業(yè)評級偏高、偏松。所以,有的時候會出現(xiàn)這樣的情況,借款人的信用等級雖好,但還款能力不一定很強,因此,不能用客戶的信用等級代替對貸款的分類,否則就會掩蓋影響貸款歸還的本質因素,最終影響貸款分類結果的客觀性和準確性。

三、貸款五級分類在信貸風險中的作用

1.促使商業(yè)銀行加強對信貸資產(chǎn)的關注

由于五級分類較為準確地反映了各類貸款的風險真實狀況,為各行采取針對性的、切實可行的風險化解措施提供了依據(jù),一是通過五級分類揭示出貸款的風險程度,對尚未到期但風險度較高的貸款予以關注,發(fā)揮了風險預警作用;二是在加強對不良貸款管理的同時,還加強了正常貸款的管理,特別是對關注貸款加強了信貸監(jiān)督。銀行對關注以下貸款形態(tài)的客戶必須制定風險處置預案,對于在期限內不能解除風險預警信號的,要根據(jù)預案實施貸款的主動性和預見性退出,切實掌握風險客戶有效退出的主動權。

2.促使商業(yè)銀行完善內部控制和稽核機制

一是對貸款的發(fā)放、管理和信貸資產(chǎn)的保全等分別設置不同的職能部門,對信貸業(yè)務的發(fā)展以及風險的控制與化解起到了良好作用。二是完善了貸款審批、發(fā)放與管理的授權授信等方面的內部控制制度。三是建立、健全了貸款臺賬管理系統(tǒng)。四是制定了不良貸款責任認定和追究的相關制度;五是根據(jù)五級分類結果,改進授信工作,對于次級以上貸款客戶進行重新評級、授信,并且把授信作為強化內部控制風險的手段,而不是給予企業(yè)的優(yōu)惠措施。

3.為不良貸款的管理提供了依據(jù)

貸款質量五級分類在一定程度上真實的界定了資產(chǎn)質量,有利于銀行根據(jù)不同風險類別的貸款進行有針對性的風險控制,為銀行及時發(fā)現(xiàn)不良貸款,采取有力措施收回資本以盡量減少損失提供了可靠的依據(jù)。同時貸款五級分類還可以通過對行業(yè)和地區(qū)的不良貸款的考查,修訂評級指標體系,為銀行的風險控制和合理分配資源提供了依據(jù)。

四、對于貸款五級分類的幾點建議

1.對貸款分類層次更進一步細化

完善的貸款分類體系應該對五級分類進一步細化,并從風險管理的角度采取不同的管理方法。商業(yè)銀行應認真研究與分析發(fā)達國家現(xiàn)有較成熟的貸款細分標準和原則,并結合我國銀行業(yè)的具體情況,研制出更加合理與更具可操作性的貸款細分標準,以進一步完善現(xiàn)有的較為粗放的分類體系。同時,各行還應在人民銀行規(guī)定的貸款損失計提比例的上下浮動幅度內合理確定細分后應提取的損失準備金,以便更加科學地測算貸款風險度,計算貸款的合理價格,進而判定本行的市場定位。

2.加強培訓,提高分類者的綜合素質,讓分類者成為“專業(yè)的把關人和獨立的判斷者”。

五級分類制度是由專業(yè)人員在收集和分析借款人的經(jīng)營、財務等多方面信息的基礎上,對風險影響貸款償還的程度做出估計,判定貸款的分類級別。要勝任這種重要而復雜的判斷,需要具備豐富的經(jīng)濟、金融知識,需要了解借款人所屬行業(yè)的專業(yè)運作規(guī)律及其動態(tài)行情,還需要積累風險管理實踐經(jīng)驗。因此,當務之急是要加強對實務操作人員分類技能和方法的培訓力度,通過專業(yè)化促進分類工作質量的提高。

雷鋒寄語范文第3篇

關鍵詞 雷擊風險評估；管理系統(tǒng)；系統(tǒng)開發(fā)；雷擊風險評估工具

中圖分類號P429 文獻標識碼A 文章編號 1674-6708（2011）41-0053-02

0 引言

國外已逐漸形成一套完整的雷擊風險評估體系，制定了多項防雷技術標準和評估方法。在美、英、德等多國也都開發(fā)出了相應的雷擊風險評估系統(tǒng)。但這些風險評估系統(tǒng)參考的標準技術方法比較復雜，結構龐大，而且大都建立在國外防雷工作經(jīng)驗基礎上，沒有能考慮到中國廣袤大地的情況差異以及中國的國情，因此其體系和相應的評估系統(tǒng)只能被我們借鑒參考、學習，不適宜完全照抄照搬或全盤引用。目前在國內符合國家標準和評估規(guī)范的評估系統(tǒng)相對缺少尚且不夠成熟。

《雷擊風險評估管理系統(tǒng)》遵循最新頒布的雷擊風險評估規(guī)范――《雷電防護第2部分：風險管理》GB/T 21714.2-2008 ，采用C#語言，結合國家氣象局已組建的閃電監(jiān)測預警網(wǎng)、谷歌GPS衛(wèi)星定位地圖等系統(tǒng)，建立起一套完善的雷擊風險評估管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)能實現(xiàn)雷擊風險評估過程科學化、計算過程自動化、計算結果客觀化。界面簡潔、操作簡單的系統(tǒng)，統(tǒng)一化的評估技術報告不僅提高了雷擊風險評估工作的效率，還利于在各地區(qū)開展雷電風險評估工作。雷電風險評估系統(tǒng)的先進性和技術報告的嚴密科學性可以在全國范圍內推廣。

1 雷擊風險評估管理系統(tǒng)功能模塊和主要功能說明

《雷擊風險評估管理系統(tǒng)》遵循規(guī)范的基礎，結合實際風險評估工作的業(yè)務流程和特點設計，整個系統(tǒng)劃分為方案管理、系統(tǒng)工具、文檔管理、用戶管理4個主要模塊。

1.1 方案管理

1）原始評估記錄：用戶將要進行風險評估的對象的具體勘測數(shù)據(jù)如實記錄入系統(tǒng)。對評估對象建立相應存儲空間，并在需要時調出這些數(shù)據(jù)作為評估、對比等用途；

2）方案設計：對一個項目進行多種類型的風險評估，如單獨對人身傷亡損失風險R1、公眾服務損失風險R2、文化遺產(chǎn)損失風險R3、經(jīng)濟損失風險R4 進行評估，也可以對其任何一種組合進行風險評估；

3）效益分析：自動化生成的風險分量百分比的表格，各種風險所占總風險的百分比一目了然；提供了多種（最多3種）防雷整改方案的評估，并與原始評估結果對比，智能經(jīng)濟損失風險評估，自動判斷采取的防雷整改方案是否合理。

1.2 系統(tǒng)工具

1）GPS定位地圖：連接Internet，輕松找到被評估對象經(jīng)緯度；

2）中國雷電監(jiān)測預警網(wǎng)：多種方式實時查詢全國各地雷電狀態(tài)，顯示詳細的雷電資料和密度分布圖；

3）中國防雷資料網(wǎng)：評估過程中隨時查到所需技術資料；

4）雷電資料導入：將國家雷電監(jiān)測預警網(wǎng)實時雷電資料數(shù)據(jù)導入系統(tǒng)；

5）字典維護：對風險評估過程涉及參數(shù)進行維護；

6）數(shù)據(jù)庫維護：對當前系統(tǒng)所連接的數(shù)據(jù)進行備份或恢復操作。

1.3 文檔管理

1）雷擊風險評估報告模板：雷擊風險評估報告模板；

2）雷擊風險評估協(xié)議書 ：雷擊風險評估協(xié)議書。

1.4 用戶管理

1）系統(tǒng)登錄模塊：負責驗證各種用戶身份，根據(jù)不同的用戶權限決定其管理內容；

2）權限設置模塊：此模塊只有管理員才有權限，管理員可以根據(jù)情況對各欄目的屬性進行基本的設置。

2 雷擊風險評估管理系統(tǒng)的的實現(xiàn)技術

2.1 Client/Server 模式

C/S模式又稱為客戶機/服務器模式，是90 年展起來的一種主/從結構的分布式處理環(huán)境，它的特點是將應用分解為兩部分：客戶進程（Client Process）和服務進程（Server Process），即前臺和后臺。客戶進程與用戶打交道，一般運行在Microsoft Windows提供的GUI （Graphic Unit Interface）下；服務進程與數(shù)據(jù)庫打交道，一般通過SQL（Structured Query Language）查詢語言實現(xiàn)，前端是對用戶的界面，后端是對數(shù)據(jù)庫的處理。這種對信息分布式處理的模式大大減少了網(wǎng)間數(shù)據(jù)的傳輸量，處理速度快，并能高效實現(xiàn)資源共享。其結構如下：采用Client/Server 結構，Client 端只要將請求發(fā)給Server 端，而Server端在處理完請求之后，只是把結果返回給Client 端。實際上在網(wǎng)絡傳輸?shù)闹挥蠸QL 語句和結果數(shù)據(jù)。同時，Client 負責友好的界面與用戶交互。而Server 專門負責數(shù)據(jù)庫的操作、維護，提高了整個系統(tǒng)的吞吐量和響應時間。

2.2 數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)SQL Server2005

Microsoft SQL Server2005 是由一系列相互協(xié)作的組件構成，能滿足最大的Web 站點和企業(yè)數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)存儲和分析數(shù)據(jù)的需要。SQL Server2005 的客戶/服務器提供了許多傳統(tǒng)主機數(shù)據(jù)庫所沒有的先進功能。數(shù)據(jù)訪問并局限于某些已有的主機數(shù)據(jù)應用程序。SQLServer2005 的一個主要優(yōu)點就是與主流客戶服務器開發(fā)工具和桌面應用程序緊密集成?？梢允褂迷S多方法訪問SQL Server2005 數(shù)據(jù)庫。

SQL Server數(shù)據(jù)庫體系結構的核心是服務器，即數(shù)據(jù)庫引擎。SQL Server 數(shù)據(jù)庫引擎負責處理到達的數(shù)據(jù)庫請求，并把相應的結果反饋給客戶端系統(tǒng)。SQL Server 充分利用了可設置優(yōu)先權的多任務、虛擬內存和異步I/O 功能。SQL Server 數(shù)據(jù)庫引擎可在多線程內核上創(chuàng)建，這樣在處理多個事務的時候可獲得較高的性能。它包括的支持開發(fā)的引擎、標準的SQL語言、擴展的特性（如復制、OLAP、分析）等功能，以及像存儲過程、觸發(fā)器等特性。

SQL Server2005 數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)的服務器負責創(chuàng)建和維護表和索引等數(shù)據(jù)庫對象，確保數(shù)據(jù)完整性和安全性，能夠在出現(xiàn)各種錯誤時恢復數(shù)據(jù)。SQL Server2005 的客戶端可完成所有的用戶交互操作，將數(shù)據(jù)從服務器檢索出來后生成副本，以便在本地保留，也可以進行操作。

由于SQL Server200_5 的強大功能，特別是其全文檢索功能，支持從純文本到二進制數(shù)據(jù)的檢索，如 WORD 文檔、EXCEL 電子表格等等，其文本性數(shù)據(jù)類型支持量相當龐大，因此系統(tǒng)中主要利用SQL Server 進行文本保存，方便查詢和檢索，同時為進一步擴展其功能奠定基礎。

2.3 面向對象系統(tǒng)開發(fā)方法

面向對象（OO，Object Oriented）的系統(tǒng)開發(fā)方法，是近年來受到關注的一種系統(tǒng)開發(fā)方法。面向對象的系統(tǒng)開發(fā)方法的基本思想是將客觀世界抽象地看成是若干相互聯(lián)系的對象，然后根據(jù)對象和方法的特性研制出一套軟件工具使之能夠映射為計算機軟件系統(tǒng)結構模型和進程，從而實現(xiàn)信息系統(tǒng)的開發(fā)。

3 結論

《雷擊風險評估管理系統(tǒng)》的設計遵循最新頒布的雷擊風險評估規(guī)范，結合評估工作的業(yè)務流程和特點，依據(jù)被評估對象的數(shù)據(jù)自動計算出評測結果，并提供多種措施方案對比可對其進行經(jīng)濟效益評估，以表格和柱形等多種形式圖表的形式輔助用戶做出最符合實際的方案決策。本系統(tǒng)操作簡單、界面友好。系統(tǒng)實現(xiàn)雷擊風險評估過程科學化、計算過程自動化、計算結果客觀化。界面簡潔、操作簡單的系統(tǒng)，具有較強的實用性與通用性。

統(tǒng)一化的評估技術報告不僅提高了雷擊風險評估工作的效率，還利于在各地區(qū)開展雷電風險評估工作。本系統(tǒng)的開發(fā)拓展了雷電防護應用技術的領域，項目完成并推廣以后會提高本地區(qū)防雷中心科技服務水平，并對提高經(jīng)濟效益起到很大的推動作用。

參考文獻

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[2]GB 50343-2004 建筑物電子信息系統(tǒng)防雷技術規(guī)范[S].

[3]DB50/214-2006 雷電災害風險評佑技術規(guī)范[S].

[4][美]Greg Riccardi.數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)原理[M].清華大學出版社，2002，11.

[5]李巖，張瑞雪.SQL Server 2005實用教程[M].清華大學出版社，2008，9.

[6]古樂，史九林.軟件測試案例與實踐教程[M].清華大學出版社，2007，2.

[7]劉波.信息管理系統(tǒng)中數(shù)據(jù)庫安全實現(xiàn)方法[J].計算機應用，2005(10)：77-78.

[8]劉志成.SQL Server 2005實例教程[M].電子工業(yè)出版社，2008，2.

雷鋒寄語范文第4篇

關鍵詞：貸款風險五級分類 信貸風險 客戶評級

一、貸款風險分類的目標

1.Zeta分析法是“貸與不貸”的貸前審查管理，而貸款風險分類是則是貸后管理的有機組成部分，其目的在于揭示貸款的實際價值和風險程度，掌握資產(chǎn)質量狀況，對不同類型的資產(chǎn)分門別類的采取相應的處置手段，提高信貸風險的管理與控制水平，為信貸風險的量化打下基礎。

2.發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，加強貸款管理。

3.判斷貸款損失準備金是否充足，從而判斷資本是否充足，為監(jiān)管部門提供最低資本要求監(jiān)管依據(jù)。

二、貸款分類的標準

五級分類是國際金融業(yè)對銀行貸款質量的公認的標準，這種方法是建立在動態(tài)監(jiān)測的基礎上，通過對借款人現(xiàn)金流量、財務實力、抵押品價值等因素的連續(xù)監(jiān)測和分析，判斷貸款的實際損失程度。也就是說，五級分類不再依據(jù)貸款期限來判斷貸款質量，能更準確地反映不良貸款的真實情況，從而提高銀行抵御風險的能力。

評估銀行貸款質量，采用以風險為基礎的分類方法，從還款的可能性出發(fā)。我國《貸款風險分類指導原則》第三條規(guī)定:“評估銀行貸款質量，采用以風險為基礎的分類方法(簡稱貸款風險分類法)，即把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類;后三類合稱為不良貸款”。

使用貸款風險分類法對貸款質量進行分類，實際上是判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性，考慮的主要因素包括:借款人的還款能力;借款人的還款紀錄;借款人的還款意愿;貸款的擔保;貸款償還的法律責任;銀行的信貸管理。借款人的還款能力包括借款人現(xiàn)金流量、財務狀況、影響還款能力的非財務因素等。

貸款風險程度與企業(yè)信用等級有較強的內在聯(lián)系，即信用等級越高，貸款風險越小，分類等級越高。

客戶評級雖然在很多情況下與還款能力有正相關關系，但就一筆貸款而言，影響本息歸還的因素往往超過借款人信用評級所包含的內容。從實際情況來看，目前AAA、AA級企業(yè)中仍然存在大量不良貸款。究其原因主要有兩點，一是借款企業(yè)提供虛擬的報表和資料，使信用評級失準。二是一些評估機構對國有、股份制大中企業(yè)評級偏高、偏松。所以，有的時候會出現(xiàn)這樣的情況，借款人的信用等級雖好，但還款能力不一定很強，因此，不能用客戶的信用等級代替對貸款的分類，否則就會掩蓋影響貸款歸還的本質因素，最終影響貸款分類結果的客觀性和準確性。

三、貸款五級分類在信貸風險中的作用

1.促使商業(yè)銀行加強對信貸資產(chǎn)的關注

由于五級分類較為準確地反映了各類貸款的風險真實狀況，為各行采取針對性的、切實可行的風險化解措施提供了依據(jù)，一是通過五級分類揭示出貸款的風險程度，對尚未到期但風險度較高的貸款予以關注，發(fā)揮了風險預警作用;二是在加強對不良貸款管理的同時，還加強了正常貸款的管理，特別是對關注貸款加強了信貸監(jiān)督。銀行對關注以下貸款形態(tài)的客戶必須制定風險處置預案，對于在期限內不能解除風險預警信號的，要根據(jù)預案實施貸款的主動性和預見性退出，切實掌握風險客戶有效退出的主動權。

2.促使商業(yè)銀行完善內部控制和稽核機制

一是對貸款的發(fā)放、管理和信貸資產(chǎn)的保全等分別設置不同的職能部門，對信貸業(yè)務的發(fā)展以及風險的控制與化解起到了良好作用。二是完善了貸款審批、發(fā)放與管理的授權授信等方面的內部控制制度。三是建立、健全了貸款臺賬管理系統(tǒng)。四是制定了不良貸款責任認定和追究的相關制度;五是根據(jù)五級分類結果，改進授信工作，對于次級以上貸款客戶進行重新評級、授信，并且把授信作為強化內部控制風險的手段，而不是給予企業(yè)的優(yōu)惠措施。

3.為不良貸款的管理提供了依據(jù)

貸款質量五級分類在一定程度上真實的界定了資產(chǎn)質量，有利于銀行根據(jù)不同風險類別的貸款進行有針對性的風險控制，為銀行及時發(fā)現(xiàn)不良貸款，采取有力措施收回資本以盡量減少損失提供了可靠的依據(jù)。同時貸款五級分類還可以通過對行業(yè)和地區(qū)的不良貸款的考查，修訂評級指標體系，為銀行的風險控制和合理分配資源提供了依據(jù)。

四、對于貸款五級分類的幾點建議

1.對貸款分類層次更進一步細化

完善的貸款分類體系應該對五級分類進一步細化，并從風險管理的角度采取不同的管理方法。商業(yè)銀行應認真研究與分析發(fā)達國家現(xiàn)有較成熟的貸款細分標準和原則，并結合我國銀行業(yè)的具體情況，研制出更加合理與更具可操作性的貸款細分標準，以進一步完善現(xiàn)有的較為粗放的分類體系。同時，各行還應在人民銀行規(guī)定的貸款損失計提比例的上下浮動幅度內合理確定細分后應提取的損失準備金，以便更加科學地測算貸款風險度，計算貸款的合理價格，進而判定本行的市場定位。

2.加強培訓，提高分類者的綜合素質，讓分類者成為“專業(yè)的把關人和獨立的判斷者”。

五級分類制度是由專業(yè)人員在收集和分析借款人的經(jīng)營、財務等多方面信息的基礎上，對風險影響貸款償還的程度做出估計，判定貸款的分類級別。要勝任這種重要而復雜的判斷，需要具備豐富的經(jīng)濟、金融知識，需要了解借款人所屬行業(yè)的專業(yè)運作規(guī)律及其動態(tài)行情，還需要積累風險管理實踐經(jīng)驗。因此，當務之急是要加強對實務操作人員分類技能和方法的培訓力度，通過專業(yè)化促進分類工作質量的提高。

3.強化貸后管理工作

各行要根據(jù)現(xiàn)有的客戶情況，合理配置客戶經(jīng)理，并實行科學的量化考核，使客戶經(jīng)理在必要的壓力下有較充足的時間對所分管的客戶及其擔保單位進行日常的、定期的走訪與檢查，及時地了解相關客戶的經(jīng)營狀況及其它非財務因素的變化情況，并根據(jù)該變化實時地調整貸款形態(tài)，將分類結果的監(jiān)測、調整與運用工作日?；?，以避免季末短時間內集中分類所造成的形式化。

參考文獻:

[1]潘文波.商業(yè)銀行貸款風險分類實證研究報告.投資研究，2001，(1):22-26.

雷鋒寄語范文第5篇

一、課內積累和課外積累相結合

漢語是世界上最富有表現(xiàn)力的語言之一，具有思想美、意境美、節(jié)奏美、音韻美等特點，只要注意引導，每一位學生都能喜歡閱讀積累。小學語文課文大多是名作，語言堪稱典范。在學習寫景的文章時，老師要用形象的語言描繪情境，讓學生展開想象的翅膀，感受意境之美；學習寫人記事的文章，要指導學生品讀重點語句，學習思想品質，感悟事理之美，體會人物的心境，感知人物的形象美。學生在讀想中感知到美、欣賞到美、領悟到美，便會有積累的興趣。要賞識學生的點滴進步，使學生體會到其中的樂趣，期待課外積累。

課內和課外閱讀積累是相輔相成的，二者結合也是“統(tǒng)一訓練”和“自由訓練”的結合、“舉一”和“反三”的結合、學習和運用的結合。要立足課內，著眼課外，以課內帶課外，以課外帶課內；課內要以精取勝，課外要以博為佳，使學生得法于課內、受益于課外。因此我們在課內閱讀中要加強積累興趣、方法的引導，指導學生體會語言的魅力，激發(fā)學生積累語言的興趣。

二、指導課外閱讀積累語言的方法

1.多途徑精心為學生選擇讀物?？捎嗛喩賰嚎瘓?，并組織學生交換閱讀。低段指導學生讀童話、寓言、兒歌等活潑有趣的讀物；中段指導學生讀詩歌、古詩、民間故事、科幻小說、歷史故事；高段就指導他們讀科普讀物、短篇小說、名家作品。電視、廣播等都是學生喜聞樂見的語言文字傳播手段，學生能從聲情并茂的講解中知道事物的善惡，對未講的內容產(chǎn)生好奇心，學生耳熟能詳，積累語言文字就得來全不費功夫了?？衫脤W校的廣播、電視，組織學生認真收聽、收看美文欣賞、童話故事、新聞報道等，碰到一些新詞、妙句，隨時記在黑板上，在收聽、收看完后作適當?shù)闹v解、賞析。也可以通過上網(wǎng)搜集素材。網(wǎng)絡是一床魔毯，為孩子打開了通向遙遠世界的窗戶，讓孩子更快、更有選擇地接收到更新的信息。

2.指導背誦的方法。書讀百遍，其義自見?！白x”和“背”，不僅能增強學生的記憶力，更能讓學生吸收和積累語言材料。積累語言最重要的方法就是背誦，但不是死記硬背，要有正確的方法。如提綱背誦的方法，列出段落的層次提綱、抓住重點詞，然后循著主導詞熟讀成誦；有些名言警句、詩歌，可采用手抄與背誦相結合的方法；理解背誦法，沒有理解為基礎的記憶是機械記憶，機械記憶不是真正意義上的語言積累。 為防止遺忘，在熟讀成誦后隔三差五就要復習一下。

3.引導學生不動筆墨不讀書。俗話說：好記憶不如爛筆頭。課內要指導一邊讀一邊圈點勾劃的習慣、一邊讀一邊查閱工具書的習慣等，從易到難逐步提高；可準備“采蜜集”，摘錄文中的成語、名言警句、含有修辭手法的句式、含有關聯(lián)詞的句子等，并引導按類摘記。

4.及時歸類，納入舊知。對積累的語言進行歸類，有助于建立與舊知的聯(lián)系，實現(xiàn)新的知識構建?？砂丛~語組合方式積累，如“ABB”式、“AABB”式、“AABC”式、ABAC 式、ABCC式、ABCB式。含有相同部分的詞語，如天長地久、天翻地覆、天高地厚，都以“天”開頭；用反義詞組成的詞語，如南轅北轍、聲東擊西、大驚小怪、出生入死等；按描寫對象分類積累，如描寫顏色、描寫人物動作、描寫人物情態(tài)、描寫自然景色等等。還有數(shù)量詞組、“的”字詞組。古詩可按作者、詩的種類、創(chuàng)作時間等積累。

三、開展豐富多彩的活動，建立完整的激勵評價機制